Методические указания, по выполнению лабораторной работы в среде ms navision Факультеты

00000000000000000000000000000000

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ

В ЭКОНОМИКЕ

для студентов III курса (I и II высшего образования)

специальности 08.01.05 (06.04.00) – «Финансы и кредит»

специальности 08.01.09 (06.05.00) – «Бухгалтерский учет,

анализ и аудит»

ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

УПРАВЛЕНИЯ

для студентов IV курса (I и II высшего образования)

специальности 08.05.07 (06.11.00) – «Менеджмент организаций»

Методические указания,

по выполнению лабораторной работы в среде MS Navision

Факультеты

Учетно-статистический, Финансово-кредитный,

Менеджмент и маркетинг,

Кафедра
Автоматизированной обработки экономической информации
МОСКВА - 2007

Методические указания по дисциплине "Информационные системы в экономике" разработали:

- профессор ВЗФЭИ Брага В.В.,

- профессор ВЗФЭИ Вдовенко Л.А.,

- преподаватель Глубокая О.Г.

Методические указания по выполнению лабораторной работы в среде MS Navision по дисциплинам: «Информационные системы в экономике» и «Информационные технологии управления» одобрены на заседании кафедры АОЭИ.

Зав. кафедрой АОЭИ,

профессор Одинцов Б.Е

Методические указания по выполнению лабораторной работы в среде MS Navision одобрены на заседании Научно-методического совета ВЗФЭИ.

Проректор по УМР,

председатель НМС,

профессор Дайитбегов Д.М.

Брага В.В., Вдовенко Л.А., Глубокая О.Г. Методические указания по выполнению лабораторной работы в среде MS Navision по дисциплинам: «Информационные системы в экономике» для студентов III курса (I и II высшего образования) специальности 08.01.05 (06.04.00) – «Финансы и кредит»; специальности 08.01.09 (06.05.00) – «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и «Информационные технологии управления» для студентов IV курса (I и II высшего образования) специальности 08.05.07 (06.11.00) – «Менеджмент организаций». – М., ВЗФЭИ. 2007.

ÓВсероссийский заочный финансово-экономический институт (ВЗФЭИ), 2007.

Содержание	Стр.
Предисловие	4
1	Общие методические указания по выполнению лабораторной работы	5
2	Методические указания по выполнению задачи 1 Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков	12
3	Методические указания по выполнению задачи 2 Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам	56
Литература	93
Приложения	94

Предисловие

Методические указания по выполнению лабораторной работы в среде демоверсии MS Navision предназначены для студентов III курса (первое и второе высшее образование) специальности 080105 (060400) "Финансы и кредит", специальности 080109 (060500) "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" и студентов IV курса (первое и второе высшее образование) специальности 080507 (061100) - "Менеджмент организаций". Методические указания разработаны в соответствии с программами по дисциплинам «Информационные системы в экономике» и «Информационные технологии управления», отвечающими требованиям Государственных образовательных стандартов второго поколения высшего профессионального образования.

Методические указания позволяют студентам, на примере демоверсии MS Business Solution-Navision, ознакомиться с интегрированными информационными системами управления предприятием концепции Enterprise (-wide) Resource Planning - управление предприятием или планирование ресурсов в масштабе предприятия (ERP) и интеллект -технологиями Online Analytical Processing - оперативный анализ данных (OLAP).

В ходе выполнения лабораторной работы студенты должны выполнить две задачи:

Задача 1.
Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков.

Задача 2.
Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам.

Назначение лабораторной работы – ознакомление студентов с организацией автоматизации бизнес-процессов, связанных с закупками и продажами товаров; отражением при этом бухгалтерских операций, а также осуществлением финансового анализа с использованием OLAP - технологий.

Цель: приобретение студентами знаний в области использования ERP – систем в организации торговой деятельности фирмы; умение применять OLAP – технологии для оценки эффективности ее деятельности.

MS Business Solution-Navision реализует следующие взаимосвязанные модули, отражаемые в главном меню: Финансы, Бухгалтерия, Налоговый учет, Основные средства, Продажи & Клиенты, Управление отношениями, Сервисный центр, Покупки & Поставщики, Товары, Управление складом, Производство, Планирование мощностей, Ресурсы, Работы, Персонал & Зарплата, Commerce Portal.

В лабораторной работе, в соответствии с поставленными задачами, используются только следующие модули: Финансы, Бухгалтерия, Покупки & Поставщики, Продажи & Клиенты.

1. Общие методические указания по выполнению лабораторной работы

1.1. Автоматизация бизнес-процессов, связанных с закупками и продажами товаров в среде
MS
Navision

Для выполнения лабораторной работы в качестве примера рассматривается условная фирма ЗАО «Cronus» - небольшое частное торгово-производственное предприятие, имеющее 4 торговых представительства в Москве, Московской, Калужской и Липецкой областях. Фирма занимается производственной и торговой деятельностью, но в лабораторной работе рассматривается только торговая деятельность, связанная с закупкой и перепродажей компьютеров и комплектующих изделий.

Информационные процессы реализуются соответствующей организационной структурой и ответственными исполнителями: отдел закупок (менеджер по закупкам), склад «Синий» (кладовщик), отдел продаж (менеджер по продажам); бухгалтерия (бухгалтер); Финансовый отдел (финансовый менеджер).

Ассортимент товаров состоит из 45 наименований (приложение № 1); количество поставщиков и клиентов более 20 (приложения № 2, 3). Списки товаров, поставщиков и клиентов служат основой для создания в компьютере справочной информации, необходимой для выполнения лабораторной работы.

К справочникам также относятся бухгалтерский План счетов (приложение № 4) и др.

Каждый справочник состоит из набора карточек, включающих набор данных. Структура карточек аналогичная.

Балансовые счета соответствуют Плану счетов бухгалтерского учета, утвержденного Министерством финансов РФ (приказ № 94Н от 31.10.2000).

Для выполнения лабораторной работы используются следующие бухгалтерские счета:

счет 90 - 110
«Выручка от продажи товаров, Россия» - отражение выручки фирмы от продаж товаров;

счет 41 - 998
«Товары (Врем.)» - отражение затрат фирмы на закупку товаров, т. е. себестоимости купленных товаров.

Счета для отражения операций по налогу на добавленную стоимость:

счет 19 - 600
«НДС по товарам»;

счет 68 - 200
«НДС» (в справочнике «Расчеты по налогам и сборам»);

счет 90 - 310
«НДС».

счет 60 - 100
«Расчеты с поставщиками, Россия» - отражение взаиморасчетов с поставщиками;

счет 62 - 120
«Расчеты с клиентами, Россия» отражение взаиморасчетов с клиентами;

счет 51 - 200
«Расчетный счет МБ» - отражение операций по оплате поставщикам и поступлению средств от клиентов.

Особым видом справочной информации являются аналитические измерения
– набор признаков, который может быть присвоен различным хозяйственным операциям, является основой организации управленческого учета и анализа финансово-хозяйственной деятельности (OLAP – технологии).

Аналитические измерения в различных сочетаниях могут быть привязаны к балансовому счету и использоваться для составления различных аналитических отчетов.

В лабораторной работе в задаче 1 используются следующие аналитические измерения, привязанные к счету 41-998 (затраты): товарная группа, период, группа поставщиков. В задаче 2 аналитические измерения привязываются к счету 90-110 (выручка): товарная группа, период, группа клиентов, регион (табл. 1 – 4).

Таблица 1

Аналитические измерения товаров

Таблица 2

Аналитические измерения поставщиков

Таблица 3

Аналитические измерения клиентов по виду бизнеса

Таблица 4

Аналитические измерения клиентов по регионам

На основе различных сочетаний аналитических измерений составляются аналитические отчеты, сгруппированные по различным признакам.

1.2. Задачи лабораторной работы и этапы их выполнения

Лабораторная работа предусматривает выполнение двух задач. Задача 1 связана с закупками товаров; задача 2 – с продажами товаров. Ход решения задачи 2 аналогичен ходу решения задачи 1. Каждая задача разбивается на этапы; этапы – на задания. Последовательность выполнения этапов с указанием исполнителей и заданий по этапам приведена в таблице 5.

Таблица 5

Таблица последовательности выполнения заданий по этапам

Задача № 1. Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков.		Задача № 2. Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам.
Этап 1. Оформление заказа на закупку и поступление товара на фирму (менеджер по закупкам)		Этап 1. Оформление заказа на продажу и отгрузку товара клиенту (менеджер по продажам)
Задание 1	Формирование заказа покупки товара (конкретного товара у конкретного поставщика)	Задание 1	Формирование заказа продажи товара (конкретного товара конкретному клиенту)
Задание 2	Оформление в заказе покупки поступления товара от поставщика на фирму	Задание 2	Оформление в заказе продажи факта отгрузки товара фирмой клиенту
Задание 3	Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих поступление товара от поставщика на фирму (счет 41-998 «Товары (Врем.)»; счет 19-600 «НДС по товарам»; счет 60-100 «Расчеты с поставщиками, Россия»)	Задание 3	Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих отгрузку товара фирмой клиенту (счет 90 - 110) «Выручка от продажи товаров, Россия»; счет 62 - 120 «Расчеты с клиентами, Россия»; счет 90-310 «НДС»; счет 68 - 200 «НДС» («Расчеты по налогам и сборам»)
Этап 2. Оформление документов на поступление и оплату товара фирмой (бухгалтер)		Этап 2. Оформление документов на отгрузку и оплату товара клиентом (бухгалтер)
Задание 1	Автоматическое получение и просмотр первичных учетных документов (счета-фактуры, приходной накладной)	Задание 1	Автоматическое получение и просмотр первичных учетных документов (счета-фактуры, транспортной накладной).
Задание 2	Формирование платежного поручения	Задание 2	Формирование выписки банка.
Задание 3	«Печать» платежного поручения.	Задание 3	Согласование (увязка) данных отгрузки товара фирмой и оплаты товара клиентом в журнале выписки банка.
Задание 4	Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих оплату фирмой товара поставщика (счет 51-200 «Расчетный счет МБ»; счет 60-100 «Расчеты с поставщиками, Россия»; счет 19-600 «НДС по товарам»; счет 68-200 «НДС» (в справочнике « Расчеты по налогам и сборам»))	Задание 4	Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих оплату товара фирмы клиентом (счет 51-200 «Расчетный счет МБ»; счет 62 - 120 «Расчеты с клиентами, Россия»).
Задание 5	Согласование (увязка) данных поступления товара и оплаты товара (платежного поручения).	Задание 5	Просмотр отражения бухгалтерских проводок по отгрузке товара фирмой и оплаты товара в финансовых книгах операций.
Задание 6	Просмотр отражения бухгалтерских проводок поступления и оплаты товара в финансовых книгах операций.	Задание 6	Формирование Книги продаж.
Задание 7	Формирование Книги покупок.
Этап 3. Составление аналитических отчетов и графическое представление в MS Excel (OLAP - технология) финансовый менеджер		Этап 3. Составление аналитических отчетов и графическое представление в MS Excel (OLAP - технология) финансовый менеджер
Задание 1	Составление и графическое представление в MS Excel Затраты по товарным группам и периодам	Задание 1	Составление и графическое представление в MS Excel Выручка по товарным группам и периодам
Задание 2	Составление и графическое представление в MS Excel Затраты по группам поставщиков и периодам	Задание 2	Составление и графическое представление в MS Excel Выручка по группам клиентов и регионам
Задание 3	Составление и графическое представление в MS Excel Затраты по товарным группам и группам поставщиков	Задание 3

Последовательность выполнения задач

а) выполните задачу 1 в соответствии с примером на с. 14;

б) выполните контрольную задачу 1 по 10 заказам в соответствии с данными таблицы № 6 на с. 54;

в) выполните задачу 2 в соответствии с примером на с. 57;

г) выполните контрольную задачу 2 по 10 заказам в соответствии с данными таблицы № 7 на с. 91;

д) при обработке данных таблиц №№ 6, 7 следует учесть, что по каждому заказу
выполняются все задания до формирования книги покупок (продаж).

е) формирование книги покупок (продаж) и этап 3 (OLAP – технологии) выполняется в целом за месяц после обработки всех заказов
, содержащихся в таблице 6 (7).

1.3. Требования к оформлению и структуре лабораторной работы

При оформлении лабораторной работы необходимо руководствоваться следующим:

• Работа оформляется на ПК с использованием текстового редактора и MS – Navision.

• Оформленная работа включает:

- титульный лист (рис.1);

- сводки, напечатанные на компьютере при выполнении заданий по составлению книги покупок (продаж) и заданий этапа 3 (аналитические отчеты и их графическое представление в MS Excel). Сводки должны отражать данные по всем заказам (табл. №№ 6,7);

- краткий анализ аналитических сводок.

• Выполненная работа, после проведения практических занятий оформляется и сдается преподавателю, ведущему занятия. Преподаватель оценивает ее содержание, беседует со студентом и проставляет зачет по лабораторной работе.

Рис.1. Вид титульного листа отчета по лабораторной работе

2. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗАДАЧИ 1

Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков

1. Организационно-экономическая сущность задачи 1

1.1. Для кого предназначены результаты решения:

Начальнику отдела маркетинга

1.2. Рабочий период деятельности:

январь 2005 года

1.3. Цель решения задачи:

Определение ряда показателей финансово-экономической деятельности фирмы, связанных с анализом затрат на закупку товаров, в частности, выявление наибольших затрат (объемов закупок) по: 1) товарным группам в рассматриваемом периоде; 2) группам поставщиков в рассматриваемом периоде; 3) товарным группам и группам поставщиков в рассматриваемом периоде.

2. Описание входной информации

2.1.
Информация о потребности в закупке товара (количество необходимого товара и наличие его у поставщика).

2.2
. Справочная информация о товаре (приложение 1), поставщиках (приложение 2), бухгалтерских счетах (приложение 4) и аналитических измерениях (Общие методические указания по выполнению лабораторной работы).

3. Описание выходной информации

Выходная информация представлена следующими документами:

1) приходная накладная;

2) платежное поручение;

3) книга покупок за январь 2005 года;

4) аналитический отчет по произведенным затратам в разрезе товарных групп в рассматриваемом периоде в MS Excel;

5) аналитический отчет по произведенным затратам в разрезе групп поставщиков в рассматриваемом периоде в MS Excel;

6) аналитический отчет по произведенным затратам в разрезе товарных групп и групп поставщиков в рассматриваемом периоде в MS Excel;

7) графическое представление полученных аналитических отчетов.

4. Пример решения задачи 1
Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков

Этап первый Оформление заказа на закупку и поступление товара на фирму

Задание 1. Формирование заказа покупки компьютера III 533
MHz
у поставщика ЗАО «Московский номер».

1.1. В верхнем меню системы выберите пункт Сервис
, затем Рабочая дата
.

1.2. В открывшемся окне установите 01.01.05 и нажмите Ok
.

1.3. В Главном Меню
системы выберите модуль Покупки & Поставщики
.

1.4. В открывшемся модуле Покупки & Поставщики
выберите Заказы
. В результате открывается диалоговое окно Покупка Заказ
с данными о предыдущем заказе, который имеет статус Открыт
на данный момент времени.

1.5. Для оформления покупки заказа на требуемую продукцию поставьте курсор в поле Но
и нажмите клавишу F
3
. В результате появляется диалоговое окно нет имени – Покупка Заказ
(рис. 2).

Рис. 2. Диалоговое окно нет имени – Покупка Заказ

1.6. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате появляется диалоговое окно, в котором указывается очередной номер заказа, например, 106024 – Покупка Заказ
. В диалоговом окне заполнены поля: Но
– 106024, Описание Учета – Заказ
106024 и Даты Учета, Заказа, Документа
– 01.01.05 (рис. 3)

Рис. 3. Диалоговое окно очередного номера заказа

1.7. В поле Покупка Поставщик Но
нажмите вспомогательную кнопку со стрелкой. В результате открывается список поставщиков в диалоговом окне Поставщик Список
.

1.8. Выберите строку с именем поставщика ЗАО «Московский номер»,
порядковый номер которого в системе 10000
(рис. 4).

Рис. 4. Диалоговое окно Поставщик Список
с выделенной строкой Поставщика

1.9. Нажмите OK
. В результате заполняется поле Покупка Поставщик Но
номером поставщика 10000
.

1.10. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате появляется диалоговое окно 106024 ЗАО «Московский номер» – Покупка Заказ
с заполненными полями данных о Поставщике
(рис. 5).

Рис. 5. Диалоговое окно 106024 ЗАО «Московский номер» – Покупка Заказ
с данными о Поставщике

1.11. Заполним строки таблицы. При необходимости можно расширить линейку полей.

1.11.1. Проверьте: в поле Тип
должно быть указано – Товар
.

1.11.2. Активизируйте строку поля Но
и нажмите на появившуюся вспомогательную кнопку со стрелкой. Появляется список товаров в диалоговом окне Товар Список
.

1.11.3. Выберите строку с продукцией, порядковый номер которой в системе 80001
.

1.11.4. Нажмите OK
. В результате заполняется строка поля Но
номером продукции 80001.

1.11.5. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. При этом заполняется строка по полям: Описание
– Компьютер III 533 MHz; Ед. Изм
. – шт.; Прямая Себест. Единицы Без НДС
– 22000,00 и Даты
: Плановой Поставки
– 01.01.05; Ожидаемой Поставки
– 02.01.05 и Заказа
– 01.01.05.

1.11.6. Активизируйте строку поля Код Склада
и нажмите на появившуюся вспомогательную кнопку со стрелкой. Появляется список складов в диалоговом окне Склад Список
.

1.11.7. Выберите строку с Кодом
– Синий
. Нажмите OK
. Заполняется строка поля Код Склада
– Синий
.

1.11.8. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате курсор появляется в строке поля Кол-во
.

1.11.9. В поле Кол-во
вносится количество закупаемой продукции, например, 3.

1.11.10. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате автоматически заполняются строки полей Сумма Строки Без НДС
– 66000,00; Кол-во для Получения
– 3; Кол-во для Выст. Счета
– 3 .

Задание 2.
Оформление в заказе покупки поступления товара от
поставщика на фирму.

2.1. Поставьте курсор в поле Поставщик счет Но
. Внесите вручную номер счета 124/87 (рис. 6).

Рис. 6. Диалоговое окно с указанием счета, например, № 124/87

2.2. Для отражения факта отгрузки продукции Поставщиком
нажмите кнопку Функции
и выберите команду Выпустить
. В результате изменяется содержание поля Статус
c Открыт
на Выпущен
(рис. 7).

Рис. 7. Диалоговое окно 106024 ЗАО «Московский номер» - Покупка Заказ
с изменением Статуса
документа на Выпущен

Задание 3. Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих поступление товара от поставщика на фирму

(
счета 41-998, 19-600, 60-100).

3.1. Нажмите кнопку Учет
. В открывшемся контекстном меню выберите операцию Учет
. В результате появляется диалоговое окно Microsoft Business Solution – Navision
(рис. 8).

Рис. 8. Диалоговое окно Microsoft Business Solution – Navision

3.2. В открывшемся окне должен быть обозначен флажок Получить и Учесть Счет
.

3.3. Нажать ОК
. В результате выполнилась бухгалтерская операция 1 – отражение задолженности поставщикам за товар.

Дебет

Кредит

Сумма

41-998

Товары (Врем.)

60-100

Расчеты с поставщиками, Россия

Сумма себестоимости купленных

товаров

19-600

НДС по товарам

60-100

Расчеты с поставщиками, Россия

Сумма НДС, начисленная поставщиком на себестоимость купленных товаров

Результаты проводок на экране не отражаются. На экране отражается случайный номер счета со своими данными.

3.4[1]
. Проверка отражения в Плане счетов
результатов проводок по счетам 41-998, 60-100, 19-000.

3.4.1. Войдите в Главное Меню
, активизируйте модуль Финансы
и выберите План счетов
. Открывается окно План счетов
.

3.4.2. Выберите необходимый счет.

3.4.3. Поставьте курсор в поле Оборот
по каждому счету. Справа от суммы по строке номера счета в поле Оборот
появляется вспомогательная кнопка со стрелкой.

3.4.4. Активизируйте вспомогательную кнопку. Открывается окно Финансовая книга операций
по номеру счета и его наименованию.

3.4.5. Проверьте соответствие:

- по счету 41-998, дата 01.01.05, заказ 106024 – сумма 66000,00 руб.;

- по счету 19-600, дата 01.01.05, заказ 106024 – сумма 11880,00 руб.;

- по счету 60-100, дата 01.01.05, заказ 106024 – сумма -77880,00 руб.

3.5[2]
. Проверка отражения в Главной книге
результатов проводок по счетам 41-998, 60-100, 19-000.

3.5.1. Войдите в Главное Меню
, активизируйте модуль Бухгалтерия
и выберите Главная Книга
. Открывается окно Фин. Корресп. Главная Книга
.

3.5.2. В окне Дата Фильтр
проставьте дату проведения операции 01.01.05.

3.5.3. Выберите необходимый счет.

3.5.4. Поставьте курсор по счету:

- 41-998 в поле Дебет Сумма
;

- 60-100 в поле Кредит Сумма
;

- 19-600 в поле Дебет Сумма
.

3.5.5. Справа от суммы по строке номера счета в соответствующем счету поле появляется вспомогательная кнопка со стрелкой.

3.5.6. Активизируйте вспомогательную кнопку. Открывается окно Финансовая книга операций
по номеру счета и его наименованию.

3.5.7. Проверьте соответствие:

- по дебету счета 41-998, дата 01.01.05, заказ 106024 – сумма 66000,00 руб.;

- по кредиту счета 60-100, дата 01.01.05, заказ 106024 – сумма 77880,00 руб.

- по дебету счета 19-600, дата 01.01.05, заказ 106024 – сумма 11880,00 руб.

3.5.8. Обратите внимание: в окне Финансовая Книга Операций
дебетовые суммы отражаются положительным числом, кредитовые – отрицательным.

3.6. Закройте все окна до появления Главного Меню
.

ЭТАП ВТОРОЙ. ОФОРМЛЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ НА ПОСТУПЛЕНИЕ И ОПЛАТУ ТОВАРА ФИРМОЙ

Задание 1. Автоматическое получение и просмотр первичных учетных документов (счета-фактуры, приходной накладной)

1.1. В модуле Покупки & Поставщики
выберите Учтенные счета-фактуры
. Появляется диалоговое окно Покупка Учт. Счет
с предыдущими данными (рис. 9).

Рис. 9. Диалоговое окно Покупка Учт. Счет
с предыдущими данными

1.2. Для активизации списка полученных счетов-фактур нажмите клавишу F5
. В результате появляется диалоговое окно Покупка Учт. Счета
со списком счетов-фактур.

1.3. Выберите строку в поле Покупка
Поставщик Но
покупку с порядковым номером 10000 и именем поставщика ЗАО «Московский номер»
.

1.4. Нажмите ОК
. В результате появляется счет-фактура с указанием Количества
3; Кода Единицы Измерения
ШТ.; Прямой Себестоимости
22000,00 руб.; Цены Единицы
30000,00 руб. и Суммы Строки Без
НДС
66000,00 руб. (рис. 10).

Рис. 10. Диалоговое окно 108029 ЗАО «Московский номер» Покупка Учт. Счета

1.5. Далее необходимо было бы нажать кнопку Печать
, и программа сформировала бы печатный вариант счета-фактуры по стандартам российского законодательства. Однако демо-база программы Navision Attain
не поддерживает данной функции.

1.6. Нажмите кнопку Счет
. Появляется контекстное меню, в котором нажмите кнопку Прих. накладные
. Появляется диалоговое окно Покупка Учт. Накладные
(рис. 11).

Рис. 11. Диалоговое окно Покупка Учт. Накладные

1.7. Нажмите кнопку Печать
. Появляется диалоговое окно Приходная накладная
(рис. 12).

Рис. 12. Диалоговое окно Приходная накладная

1.8. Нажмите кнопку Просмотр
. В результате появляется форма документа Приходная накладная
(рис. 13).

Рис. 13. Приходная накладная

1.9. Закройте все окна до появления Главного Меню
.

Задание 2. Формирование платежного поручения

( Оплата полученного товара производится 02.01.05.)

2.1. В верхнем меню системы выберите пункт Сервис
, затем Рабочая дата
.

2.2. В открывшемся окне установите 02.01.05 и нажмите Ok
.

2.3. В Главном Меню
системы выберите модуль Финансы
.

2.4. В открывшемся модуле Финансы
выберите Платежные поручения
. В результате открывается диалоговое окно предыдущего платежного
поручения ПЛ-003
[3]

– Платежное поручение
.

2.5. Нажмите клавишу F3
для создания нового платежного поручения.

2.6. В открывшемся окне в поле Дата учета
введите вручную 02.01.05 и перейдите в поле Тип документа
. В верхней правой части Платежного Поручения
отразился счет 51-200.

2.7. В поле Тип документа
нажмите на вспомогательную кнопку и выберите операцию Оплата
. В результате в поле Тип документа
установилась операция Оплата
, в поле Дата документа
автоматически отразилась дата 02.01.05.

2.8. Проверьте: в поле Тип счета
должно быть указано – Поставщик
.

2.9. Активизируйте строку поля Счет Но
и нажмите на вспомогательную кнопку со стрелкой. Появляется список поставщиков в диалоговом окне Поставщик Список
.

2.10. Выберите строку с поставщиком ЗАО «Московский номер»
, порядковый номер которого в системе 10000
.

2.11. Нажмите ОК
. В результате заполняется поле Счет Но
с порядковым номером поставщика ЗАО «Московский номер»
– 10000.

2.12. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате в документе отразился счет 60-100.

2.13. В поле Расход
внесите необходимую для оплаты сумму: 90 000, 00.

2.14. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате в Платежном поручении
сформировались банковские реквизиты Плательщика
и обозначилась корреспонденция счетов: Кредит счет
51-200, Дебет счет
60-100.

2.15. В поле Вид платежа
выберите Электронно
. Закончилось формирование Платежного поручения
(рис. 14).

Рис. 14. Платежное поручение

Задание 3. Просмотр платежного поручения.

3.1. Далее нажмите кнопку Печать
. В результате появляется диалоговое окно Платежное поручение
(рис. 15).

Рис. 15. Диалоговое окно Платежное поручение

3.2. В диалоговом окне Платежное поручение
нажмите кнопку Печать
. В результате появляется диалоговое окно Платежное поручение – Печать
.

3.3. В открывшемся окне в поле Печать в файл
установите галочку
.

3.4. Нажмите OK
. В результате появляется диалоговое окно Печать в файл
.

3.5. В диалоговом окне Печать в файл
в поле Имя файла
для ввода внесите название файла, в котором будет сохранен документ (например, Платежное поручение № 1
).

3.6. Нажмите OK
. В результате появляется диалоговое окно ПЛ-004 – Платежное поручение
со статусом Напечатано
и номером документа ПЛ-004
[4]
(рис. 16).

Рис. 16. Диалоговое окно ПЛ-004 – Платежное поручение
со статусом Напечатано
и номером документа ПЛ-004

Задание 4. Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих оплату фирмой товара поставщика

(
счета 51-200, 60-100, 19-600, 68-200)

4.1. Нажмите кнопку Учет
. В открывшемся контекстном меню выберите операцию Учет F11
. В результате появляется диалоговое окно Microsoft Business Solution – Navision
с вопросом Вы хотите учесть строки журнала?

4.2. Нажмите кнопку Да
. В результате появляется сообщение Строки журнала были успешно учтены
.

4.3. Нажмите ОК
. В результате в Платежном поручении
сформировались банковские реквизиты Получателя
и произошло выполнение бухгалтерской операции 2 – погашение задолженности перед поставщиками
.

Дебет	Кредит	Сумма
60-100 Расчеты с поставщиками, Россия	51-200 Расчетный счет МБ	Сумма оплаты фирмой купленных товаров
68-200 НДС (Расчеты по налогам и сборам)	19-600 НДС по товарам	Сумма НДС, предъявленная к зачету по оплаченным расходам, связанным с доставкой и заготовлением материально-производственных запасов, после принятия их к учету, предназначенных для производства продукции, выполненных работ, оказанных услуг, облагаемых НДС (в том числе по ставке 0%)

Результаты проводок на экране не отражаются. На экране появилось предыдущее Платежное поручение
, которое не имеет значения для текущего процесса.

4.4[5]
. Проверка отражения в Плане счетов
результатов проводок по счетам 60-100, 51-200, 68-200, 19-600.

4.4.1 – 4.4.4. Выполните действия, аналогичные действиям п. 3.4.1 – 3.4.4 этапа 1 задания 3.

4.4.5. Проверьте соответствие:

- по счету 60-100
, дата 02.01.05, ПЛ-004, сумма
90000,00 руб.;

- по счету
51-200, дата
02.01.05, ПЛ-004, сумма -90000,00 руб.;

- по счету
68-200, дата
02.01.05, ПЛ-004, сумма 11880 руб.;

- по счету
19-600, дата
02.01.05, ПЛ-004, сумма -11880 руб.;

4.5[6]
. Проверка отражения в Главной книге
результатов проводок по счетам 60-100, 51-200, 68-200, 19-600.

4.5.1. Войдите в Главное Меню
, активизируйте модуль Бухгалтерия
и выберите Главная Книга
. Открывается окно Фин. Корресп. Главная Книга
.

4.5.2. В окне Дата Фильтр
проставьте дату проведения операции 02.01.05.

4.5.3. Выберите необходимый счет.

4.5.4. Поставьте курсор по счету:

- 60-100 в поле Дебет Сумма
;

- 51-200 в поле Кредит Сумма
;

- 68-200 в поле Дебет Сумма
;

- 19-600 в поле Кредит Сумма

4.5.5. Справа от суммы по строке номера счета в соответствующем счету поле появляется вспомогательная кнопка со стрелкой.

4.5.6. Активизируйте вспомогательную кнопку. Открывается окно Финансовая книга операций
по номеру счета и его наименованию.

4.5.7. Проверьте соответствие:

- по дебету счета 60-100, дата 02.01.05, ПЛ-004, сумма 90000,00 руб.;

- по кредиту счета 51-200, дата 02.01.05, ПЛ-004, сумма -90000,00 руб.;

- по дебету счета 68-200, дата 02.01.05, ПЛ-004, сумма 11880,00 руб.;

- по кредиту счета 19-600, дата 02.01.05, ПЛ-004, сумма -11880,00 руб.;

4.5.8. Обратите внимание: в окне Финансовая Книга Операций
дебетовые суммы отражаются положительным числом, кредитовые – отрицательным.

4.6. Закройте все окна до появления Главного Меню
.

Задание 5. Согласование (увязка) данных поступления товара (счета-фактуры) и оплаты товара (платежного поручения)

5.1. В Главном Меню
системы выберите модуль Покупки &
Поставщики
.

5.2. В открывшемся модуле Покупки & Поставщики
выберите Поставщики
. В результате открывается диалоговое окно Поставщик Карточка
. В случае если открывается карточка 10000 ЗАО «Московский номер»
, то продолжаем выполнение процессов согласно пункту 5.4 этапа 2. Если открывается карточка другого поставщика, то необходимо нажать F5
и выбрать из списка поставщиков ЗАО «Московский номер»
с порядковым номером 10000
(рис. 17).

Рис. 17. Диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Поставщик Карточка

5.3. Нажмите на вспомогательную кнопку в поле Баланс
. В результате открывается диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Поставщик Книга Операций
. В открывшемся списке операций, произведенных с данным поставщиком, отражаются две несвязанные между собой операции: отгрузка
с датой 01.01.05 и оплата
с датой 02.01.05 (рис. 18).

Рис. 18. Диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Поставщик Книга Операций

5.4. Для увязки операций нажмите кнопку Применение
. В контекстном меню нажмите Применить операции
. В результате открывается Диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Применить Операции Поставщика
(рис. 19).

Рис. 19. Диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Применить Операции Поставщика

5.5. Для установления связи необходимо поставить курсор в строку, в которой отражен заказ номер 106024
от 01.01.05.

5.6. Нажмите клавишу F9
. В результате в поле Примен. ID
появляются *** [7]
в нижней части диалогового окна в полях Сумма
и Баланс
отражается -77880, 00.

5.7. Поставьте курсор в строку, в которой отражен номер платежного поручения ПЛ-004
на 90000 рублей ЗАО «Московский номер» от 02.01.05.

5.8. Нажмите клавишу F9
. В результате в поле Примен. ID
появляются *** [8]
, в нижней части диалогового окна в полях: Сумма
отражается 90000,00, Примененная сумма
– -77880,00 Баланс
– 12120,00 (рис. 20).

Рис. 20. Диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Применить Операции Поставщика
, отражающее результат увязки

5.9. Для учета применения нажмите кнопку Применение
, в открывшемся контекстном меню – Учет применения
. В результате открывается диалоговое окно Учет применения
(рис. 21).

Рис. 21. Диалоговое окно Учет применения

5.10. Нажмите ОК
. В результате появляется сообщение Применение было успешно учтено
.

5.11. Нажмите ОК
. Снимается сообщение об успешно проведенной операции.

5.12. Последовательно закройте все окна до появления Главного Меню
.

Задание 6. Отражение бухгалтерских проводок поступления и оплаты товара в финансовых книгах операций

6.1. В Главном Меню
системы выберите модуль Покупки & Поставщики
.

6.2. В открывшемся модуле Покупки & Поставщики
выберите Поставщики
. В результате открывается диалоговое окно Поставщик Карточка
. В случае если открывается карточка 10000 ЗАО «Московский номер»
, то продолжаем выполнение процессов согласно пункту 6.3 этапа 2. Если открывается карточка другого поставщика, то необходимо нажать F5
и выбрать из списка поставщиков ЗАО «Московский номер»
с порядковым номером 10000
и нажать OK
.

6.3. В поле Баланс
нажмите на вспомогательную кнопку со стрелкой. В результате открывается диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер»
- Поставщик Книга Операций
.

6.4. Поставьте курсор в строку, в которой отражен по полю Внешний Документ Но
номер 124/87.

6.5. Нажмите кнопку Навигатор
. В результате открывается диалоговое окно Навигатор
. В диалоговом окне нашли отражение все учетные книги по операциям закупки продукции по данному заказу Поставщика
(рис. 22).

Рис. 22. Диалоговое окно Навигатор

6.6. Выделите строку Фин. Книга Операций
и нажмите кнопку Показать
. В результате открывается диалоговое окно 41-998 Товары (Врем)- Фин. Книга Операций
. В ней отражаются проводки, сформированные в результате учета операции отражения задолженности поставщикам за товар (рис. 23).

Рис. 23. Диалоговое окно 41-998 Товары (Врем) - Фин. Книга Операций

6.7. Последовательно закройте все окна: 41-998 Товары (Врем) - Фин. Книга Операций, Навигатор
. В результате остается диалоговое окно 10000 ЗАО «Московский номер» - Поставщик Книга Операций
.

6.8. Поставьте курсор в строку, в которой отражена операция оплаты Поставщику ЗАО «Московский номер»
и в поле Документ Но
представлен ПЛ-004
.

6.9. Нажмите кнопку Навигатор
. В результате открывается диалоговое окно Навигатор
. В диалоговом окне нашли отражение все учетные книги по операциям оплаты продукции по данному заказу Поставщика
(рис. 24).

Рис. 24. Диалоговое окно Навигатор

6.10. Выделите строку Фин. Книга Операций
и нажмите кнопку Показать
. В результате открывается диалоговое окно 51-200 Расчетный счет МБ - Фин. Книга Операций
. В Книге
отражаются проводки, сформированные в результате учета операции погашения задолженности перед поставщиками и подрядчиками (рис. 25).

Рис. 25. Диалоговое окно 51-200 Расчетный счет МБ - Фин. Книга Операций

6.11. Последовательно закройте все окна до появления Главного Меню
.

Задание 7. Формирование
Книги покупок.

7.1. В Главном Меню
системы выберите модуль Бухгалтерия
.

7.2. В открывшемся модуле Бухгалтерия
выберите Книга покупок
. В результате открывается диалоговое окно НДС Книга Список
.

7.3. Поставьте курсор в свободную строку и нажмите Enter
. Появляется код книги покупок ПКН-0003
.

7.4. Поставьте курсор в поле Описание
и введите вручную Книга покупок
за период с 01.01.05 по 31.01.05
.

7.5. Поставьте курсор в поле Дата Начала
и введите вручную 01.01.05.

7.6. Поставьте курсор в поле Дата Конца
и введите вручную 31.01.05 (рис. 26).

Рис. 26. Диалоговое окно НДС Книга Список

7.7. Нажмите кнопку Функци
и. В открывшемся контекстном меню выберите операцию Создать
. В результате появляется диалоговое окно Создать НДС Книгу Покупок
(рис. 27).

Рис. 27. Диалоговое окно Создать НДС Книгу Покупок

7.8. В закладке Параметры
проверить наличие галочек в полях: Очистить строки по Коду
и Сохранить в Книге
… (рис. 28).

Рис. 28. Диалоговое окно Создать НДС Книгу Покупок
с указанием содержимого закладки Параметры

7.9. Нажмите кнопку Просмотр
. В результате открывается диалоговое окно Предварительный просмотр Книги Покупок
, в которой зафиксированы Стоимость покупки без НДС
, сумма НДС
и Стоимость покупки с НДС
(рис. 29).

7.10. Последовательно закройте все окна до Главного Меню
.

Рис. 29. Книга покупок

ЭТАП ТРЕТИЙ. СОСТАВЛЕНИЕ аналитических отчетов и графическое их представление В MS Excel

(OLAP – технология)

Задание 1. Составление
и графическое представление в
MS
Excel
аналитического отчета Затраты по товарным группам и периодам (аналитические измерения
Товар
и
П
ериод)

1.1. В Главном Меню
выберите модуль Финансы
.

1.2. В открывшемся модуле Финансы
выберите Анализ по измерениям
. В результате открывается диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
(рис. 30).

Рис. 30. Диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям

1.3. Активизируйте закладку Общее
и при необходимости раздвиньте столбцы открывшейся таблицы.

1.4. В закладке Общее
в поле Код аналитического отчета
нажмите вспомогательную кнопку. В результате открывается диалоговое окно Аналитический Отчет Список
(рис. 31).

Рис. 31. Диалоговое окно Аналитический Отчет Список

1.5. Поставьте курсор в строку, в которой по полю Код
отражено ЗАТРАТЫ.

1.6. Нажмите кнопку Обновить
. В результате появляется диалоговое окно Microsoft Business
Solution – Navision
с вопросом Вы хотите обновить Аналитический Отчет
Затраты?.

1.7. Нажмите кнопку Да
.

1.8. В диалоговом окне Аналитический Отчет Список
нажмите ОК
. В результате в окне Код Аналитического Отчета
появляется Затраты.

1.9. В поле Показывать в строках
нажмите вспомогательную кнопку. В результате появляется диалоговое окно Измерение Выбор
(рис. 32).

Рис. 32. Диалоговое окно Измерение Выбор

1.10. Поставьте курсор в строку, в которой отражено ТОВАР по полю Код
.

1.11. Нажмите ОК
. В результате в окне Показывать в Строках
появляется Товар. В таблице отражается товар и сумма закупки Компьютеров по себестоимости – 66000,00.

1.12. В поле Показывать в столбцах
нажмите вспомогательную кнопку. В результате появляется диалоговое окно Измерение Выбор
.

1.13. Поставьте курсор в строку, в которой по полю Код
отражено Период
.

1.14. Нажмите ОК
. В результате в окне Показывать в Столбцах
появляется Период
. При этом должно быть активизировано окно 31
(рис. 33).

Рис. 33. Диалоговое окно Затраты – Анализ по Измерениям

1.15. Активизируйте закладку Фильтры
.

1.16. Проверьте в поле Фин Счет
Фильтр
должно быть 41-998.

1.17. В поле Дата фильтр
введите 01.01.05..31.01.05. Обратите внимание на возможность уточнения области фильтрации в полях Поставщик Фильтр, Товар Фильтр.

1.18. Активизируйте закладку Параметры
. Обратите внимание на следующие моменты:

- исчез столбец Февраль
- 01.02.05;

- в закладке Параметры
должны стоять соответственно по окнам следующие данные: Факт
, Сумма
, Включать
, Нет;

- если в поле Показать название столбцов
стоит «галочка», то вместо цифровых обозначений данных будет отражаться текстовое (например, вместо 01.01.05 – январь);

- если в поле Показать с противоположным знаком
стоит «галочка», то отрицательные (кредитовые) числа будут показываться как положительные (рис. 34).

Рис. 34. Диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
с заполненной закладкой Параметры
для отчета Затраты по товарным группам и периодам

1.19. Активизируйте закладку Общее
. В результате получен аналитический отчет Затраты по товарным группам и периодам
(рис. 35).

Рис. 35. Диалоговое окно Затраты – Анализ
по измерениям с заполненными закладками Общее, Фильтры, Параметры
для отчета Затраты по товарным группам и периодам

1.20. Для получения отчета в MS Excel Затраты по товарным группам и периодам
нажмите кнопку Функции
. Появляется контекстное меню.

1.21. Активизируйте в контекстном меню Экспорт в Excel
. Появляется аналитический отчет Затраты по товарным группам и периодам
в MS Excel. Закройте ненужные контекстные меню (рис. 36).

Рис. 36. Аналитический отчет Затраты по товарным группам и периодам
в MS Excel

1.22. Нажмите значок в меню Диаграммы
. Появляется график Затраты по товарным группам и периодам
. В панели инструментов выберите кнопку Мастер диаграмм
. В результате автоматически сформировался график по данным аналитического отчета. График можно модифицировать, добавляя и удаляя необходимые поля сводной таблицы (рис. 37).

Рис. 37. График объема закупки Компьютеров в январе 2005 года.

1.23. По данным графика относительно объемов закупки можно сделать вывод, что в январе 2005 года закупка производилась только по товарной группе Компьютеры и составила 66000,00 руб.

1.24. Сохраните полученный файл в MS Excel.

1.25. Закройте диалоговое окно до Главного Меню

Задание 2. Составление
и графическое представление в MS Excel аналитического отчета Затраты по группам поставщиков и периодам (аналитические измерения
Группа поставщиков
и
П
ериод
)

2.1. В Главном Меню
выберите модуль Финансы.

2.2. В открывшемся модуле Финансы
выберите Анализ по измерениям
. В результате открывается диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
.

2.3. Активизируйте закладку Общее
и при необходимости раздвиньте столбцы открывшейся таблицы.

2.4. Проверьте в закладке Общее
в поле Код аналитического отчета
должно быть отражено ЗАТРАТЫ. В случае если не отражено, повторите пункты 1.4. – 1.8 этапа 3.

2.5. В поле Показывать в строках
нажмите вспомогательную кнопку. В результате появляется диалоговое окно Измерение Выбор
.

2.6. Поставьте курсор в строку, в которой отражено ГРУППА ПОСТ по полю Код
.

2.7. Нажмите ОК
. В результате в окне Показывать в Строках
появляется ГРУППА ПОСТ. В таблице отражаются группы поставщиков с кодами и сумма закупки у одного из поставщиков компьютеров по себестоимости – 66000,00.

2.8. Проверьте: в поле Показывать в столбцах
должно быть отражено Период. В случае если не отражено, повторите пункты 1.12. – 1.14 этапа 3.

2.9. Активизируйте закладку Фильтры
. Проверьте в поле Фин Счет Фильтр
должно быть 41-998.

2.10. В поле Дата фильтр
введите 01.01.05..31.01.05. Обратите внимание на возможность уточнения области фильтрации в полях Поставщик Фильтр, Товар Фильтр
.

2.11. Активизируйте закладку Параметры
и обратите внимание на те же моменты, которые указаны в пункте 1.18 этапа 3..

2.12. Активизируйте закладку Общее.
В результате получен аналитический отчет Затраты по группам поставщиков и периодам
(рис. 38)

Рис. 38. Диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
с заполненными закладками Общее, Фильтры, Параметры
для отчета Затраты по группам поставщиков и периодам

2.13. Для получения отчета в MS Excel
Затраты по группам поставщиков
и периодам нажмите кнопку Функции
. Появляется контекстное меню.

2.14. Активизируйте в контекстном меню Экспорт в Excel
. Появляется аналитический отчет Затраты по группам поставщиков и периодам
в MS Excel. Закройте ненужные контекстные меню (рис. 39).

Рис. 39. Аналитический отчет Затраты по группам поставщиков и периодам
в MS Excel

2.15. Нажмите значок в меню Диаграммы
. Появляется график Затраты по группам поставщиков и периодам
. В панели инструментов выберите кнопку Мастер диаграмм
. В результате автоматически сформировался график по данным аналитического отчета. График можно модифицировать, добавляя и удаляя необходимые поля сводной таблицы (рис. 40).

Рис. 40. График объема закупки Компьютеров у поставщиков в январе 2005 года.

2.16. По данным графика относительно объемов закупки можно сделать вывод, что в январе 2005 года закупка производилась только у одной группы поставщиков № 2 Москва, Акционерное общество и составила 66000,00 руб.

2.17. Сохраните полученный файл в MS Excel.

Задание 3. Составление
и графическое представление в MS Excel аналитического отчета Затраты по товарным группам и группам поставщиков (аналитические измерения
Товар
и
Группа поставщиков
)

3.1. В Главном Меню
выберите модуль Финансы
.

3.2. В открывшемся модуле Финансы
выберите Анализ по измерениям
. В результате открывается диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
.

3.3. Активизируйте закладку Общее
и при необходимости раздвиньте столбцы открывшейся таблицы.

3.4. Проверьте в закладке Общее
в поле Код аналитического отчета
должно быть отражено ЗАТРАТЫ. В случае если не отражено, повторите пункты 1.4. – 1.8 этапа 3.

3.5. Проверьте в закладке Общее
в поле Показывать в строках
должно быть отражено ГРУППА ПОСТ. В случае если не отражено, повторите пункты 2.5. – 2.7 этапа 3.

3.6. Проверьте: в поле Показывать в столбцах
должно быть отражено Товар. В случае если не отражено, повторите пункты 1.9. – 1.11 этапа 3, но применительно к полю Показывать в столбцах
.

3.7. Активизируйте закладку Фильтры
. Проверьте в поле Фин Счет Фильтр
должно быть 41-998
.

3.8. В поле Дата фильтр
введите 01.01.05..31.01.05. Обратите внимание на возможность уточнения области фильтрации в полях Поставщик Фильтр, Товар Фильтр.

3.9. Активизируйте закладку Параметры
и обратите внимание на те же моменты, которые указаны в пункте 1.18 этапа 3.

3.10. Активизируйте закладку Общее
. В результате получен аналитический отчет Затраты по группам поставщиков и товарным группам
(рис. 41).

Рис. 41. Диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям с заполненными закладками Общее, Фильтры, Параметры для отчета Затраты по группам поставщиков и товарным группам

3.11. Для получения отчета в MS Excel
Затраты по товарным группам
и периодам
нажмите кнопку Функции
. Появляется контекстное меню.

3.12. Активизируйте в контекстном меню Экспорт в Excel
. Появляется аналитический отчет Затраты по группам поставщиков и товарным группам
в MS Excel
. Закройте ненужные контекстные меню (рис. 42).

Рис. 42. Аналитический отчет Затраты по группам поставщиков и периодам
в MS Excel

3.13. Нажмите значок в меню Диаграммы
. Появляется график Затраты по товарным группам и периодам
. В панели инструментов выберите кнопку Мастер диаграмм
. В результате автоматически сформировался график по данным аналитического отчета. График можно модифицировать, добавляя и удаляя необходимые поля сводной таблицы (рис. 43).

Рис. 43. График объема закупки Компьютеров у поставщиков в январе 2005 года.

3.14. По данным графика относительно объемов закупки можно сделать вывод, что в январе 2005 года закупка производилась только у одной группы поставщиков № 2 Москва, Акционерное общество по одной группе товаров Компьютеры и составила 66000,00 руб.

3.15. Сохраните полученный файл в MS Excel
.

5. Выполнение контрольной задачи 1
Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков
(в соответствии с данными таблицы 6)

Для успешного освоения программы MS Navision (MS Business Solution- Navision) выполните следующее:

- оформите на закупку товаров и их поступление на фирму в январе 2005 года;

- оформите документы на поступление товара по 10 заказам на фирму и их оплату в январе 2005 года;

- составьте по всем заказам Книгу покупок и три вида аналитических отчетов с их графическим представлением в MS Excel: Затраты по товарным группам и периоду
(январь 2005 года), Затраты по группам поставщиков и периоду
(январь 2005 года), Затраты по товарным группам и группам поставщиков
(январь 2005 года).

При выполнении контрольной задачи 1 основывайтесь на данных таблицы 6 и рекомендациях п. 4 Примера решения задачи 1 Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков (с. 14).

Таблица 6

Данные для выполнения контрольной задачи 1 Анализ затрат фирмы на закупку товаров по периодам, товарным группам и группам поставщиков

Дата опера ции закупки	ПОСТАВЩИК			ТОВАР			Платежное поручение
	Порядковый номер в сист.	Название	Счет Но	Порядковый номер в сист.	Наименование	Кол-во (шт.)	Дата	Сумма (рублей)
01.01.05	62000	ЗАО «Инфомастер»	5897	80001	Компьютер III 533 MHz	2	02.01.05	70340,00
				80014	512MBPC800ECC	2
				80101	Плоский экран 15 1501 FP	2
03.01.05	64000	ЗАО «Бизнес и технологии»	2501/8	80002	Компьютер III 600 MHz	3	04.01.05	88500,00
				80027	36GB Ultra 160/M SCSI	6
				80102	Монитор 17 M780	3
05.01.05	66000	000 «Компьютеры и периферия»	2223/9	80003	Компьютер III 733 MHz	1	07.01.05	41772,00
				80023	27GB ATA-66 IDE	1
				80103	Монитор 19 M009	1
08.01.05	68000	000 «Компкомплект»	369-9	80004	Компьютер III 800 MHz	2	09.01.05	91332,00
				80025	9GB Ultra 160/M SCSI	4
				80103	Монитор 19 M009	2
11.01.05	70000	ЗАО «Микротех»	1026	80005	Компьютер III 866 MHz	5	12.01.05	275530,00
				80024	40GB ATA-66 IDE	5
				80101	Плоский экран 15 1501 FP	5
15.01.05	71000	000 «ББК»	102226	80006	Компьютер Team Work 533 MHz	2	16.01.05	68440,00
				80023	27GB ATA-66 IDE	2
				80102	Монитор 17 M780	2
20.01.05	74000	ЗАО «Ремкомплект»	222889	80007	Компьютер Enterprise 667 MHz	4	21.01.05	134048,00
				80022	20.4 GB ATA-66 IDE	4
				80103	Монитор 19 M009	4
21.01.05	75000	000 «Далида»	010125	80001	Компьютер III 533 MHz	2	22.01.05	79060,00
				80022	20.4 GB ATA-66 IDE	2
				80101	Плоский экран 15 1501 FP	2
22.01.05	72000	ЗАО «Новая линия»	506-89	80002	Компьютер III 600 MHz	3	23.01.05	93810,00
				80021	10.2 GB ATA-66 IDE	3
				80102	Монитор 17 M780	3
24.01.05	73000	000 «Скорость»	262698	80003	Компьютер III 733 MHz	1	26.01.05	39058,00
				80014	512MBPC800ECC	4
				80103	Монитор 19 M009	1

3. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗАДАЧИ 2

Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам

1. Организационно - экономическая сущность задачи 1:

1.2. Для кого предназначены результаты решения:

Начальнику отдела маркетинга

1.3. Рабочий период деятельности:

январь 2005 года

1.4. Цель решения задачи:

Определение ряда показателей финансово - экономической деятельности фирмы, связанных с анализом выручки от продажи товаров, в частности, выявление наибольшей выручки (объемов продаж) по:1) товарным группам в рассматриваемом периоде; 2) группам клиентов и регионам в рассматриваемом периоде.

2. Описание входной информации

2.1.
Информация о возможности продажи товара (количество требуемого товара и цена на товар).

2.2.
Справочная информация о товаре (приложение 1), клиентах (приложение 3), бухгалтерских счетах (приложение 4) и аналитических измерениях (Общие методические указания по выполнению лабораторной работы).

3. Описание выходной информации

Выходная информация представлена следующими документами:

1) счет - фактура;

2) товарная накладная;

3) книга продаж за январь 2005 года;

4) аналитический отчет по произведенным продажам в разрезе товарных групп в рассматриваемом периоде в MS Excel;

5) аналитический отчет по произведенным продажам в разрезе групп

клиентов и регионам в рассматриваемом периоде в MS Excel;

6) графическое представление полученных аналитических отчетов.

4. Пример решения задачи 2
Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам
.

ЭТАП ПЕРВЫЙ. ОФОРМЛЕНИЕ ЗАКАЗА НА ПРОДАЖУ И ОТГРУЗКУ ТОВАРА КЛИЕНТУ

Задание 1. Формирование заказа продажи товара Компьютер III 533
MHz
клиенту ЗАО «Открытые дороги»

1.1. В верхнем меню системы выберите пункт Сервис
, затем Рабочая дата
.

1.2. В открывшемся окне установите 10.01.05 и нажмите OK
.

1.3. В Главном меню
системы выберите модуль Продажи & Клиенты
.

1.4. В открывшемся модуле Продажи & Клиенты
выберите Заказы
. В результате открывается диалоговое окно Продажа Заказ
с данными о предыдущем заказе, который имеет статус Открыт
на данный момент времени.

1.5. Для оформления продажи заказа на требуемую продукцию поставьте курсор в поле Но
и нажмите клавишу F3
. В результате появляется диалоговое окно нет имени – Продажа Заказ
(рис. 44).

Рис. 44. Диалоговое окно нет имени – Продажа Заказ

1.6. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате появляется диалоговое окно, в котором указывается очередной номер заказа, например, 1001 – Продажа Заказ
. В диалоговом окне заполнены поля: Но
– 1001, Описание Учета –
Заказ 1001 и Даты Учета, Заказа, Документа
– 10.01.05 (рис. 45).

Рис. 45. Диалоговое окно очередного номера заказа.

1.7. В поле Продажа Клиент Но
нажмите вспомогательную кнопку со стрелкой. В результате в диалоговом окне Клиент Список
открывается список клиентов.

1.8. Выберите строку с именем клиента ЗАО «Открытые дороги», порядковый номер которого в системе 75000 (рис. 46).

Рис. 46. Диалоговое окно Клиент Список
с выделенной строкой клиента

1.9. Нажмите OK
. В результате заполняется поле Продажа Клиент Но
номером клиента 75000.

1.10. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате появляется диалоговое окно 1001 ЗАО «Открытые дороги» – Продажа Заказ
с заполненными полями данных о клиенте (рис. 47).

Рис. 47. Диалоговое окно 1001 ЗАО «Открытые дороги» – Продажа Заказ
с данными о Клиенте

1.11. Заполним строки таблицы. При необходимости можно расширить линейку полей.

1.11.1. Проверьте: в поле Тип
должно быть указано – Товар.

1.11.3. Выберите строку с продукцией, порядковый номер которой в системе 80001.

1.11.4. Нажмите OK
. В результате заполняется строка поля Но
номером продукции 80001.

1.11.5. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате заполняется строка по полям: Описание
– Компьютер III 533 MHz; Ед. изм
. – шт.; Цена Единицы Без НДС
– 30000,00 и Даты: Плановой Поставки
– 10.01.05; Плановой Отгрузки
– 10.01.05 и Отгрузки
– 10.01.05.

1.11.7. Выберите строку с Кодом
– Синий. Нажмите OK. Заполняется строка поля Код Склада –
Синий.

1.11.8. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате курсор появляется в строке поля Кол–во
.

1.11.9. В поле Кол–во
вручную вводится количество продаваемой продукции, например, 2.

1.11.10. На клавиатуре нажмите клавишу Enter
. В результате заполняются строки полей: Сумма Строки Без НДС
– 60000,00; Кол - во для Отгрузки
– 2; Кол - во для Выст. Счета
– 2.

Задание 2. Оформление в заказе продажи факта отгрузки товара фирмой клиенту.

2.1. Для отражения факта отгрузки данной продукции Клиенту нажмите кнопку Функции
и выберите команду Выпустить
. В результате изменяется содержание поля Статус
с Открыт на Выпущен (рис. 48).

Рис. 48. Диалоговое окно 1001 ЗАО «Открытые дороги» – Продажа Заказ
с изменением Статуса
документа на Выпущен.

Задание 3. Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих отгрузку товара фирмой клиенту (
счета:
90 – 110 , 62 – 120, 90 – 310, 68 - 200)

3.1. Нажмите кнопку Учет.
В открывшемся контекстном меню выберите операцию Учет
. В результате появляется диалоговое окно Microsoft Business Solution – Navision
(рис. 49).

Рис. 49. Диалоговое окно Microsoft Business Solution – Navision

3.2. В открывшемся окне должен быть обозначен флажок Отгрузить и Выставить Счет
.

3.3. Нажать ОК
. В результате выполнилась бухгалтерская операция 3 – отражение суммы выручки от продажи продукции, товаров, выполненных работ, оказания услуг (после отгрузки товара клиенту).

Дебет

Кредит

Сумма

62 - 120

Расчеты с клиентами, Россия

90 - 110

Выручка от продажи товаров, Россия

Сумма, предъявленная фирмой клиенту за отгруженный товар (сумма включает: себестоимость отгруженных товаров и начисленной на них НДС)

90 - 310 НДС

68 - 200 НДС

(Расчеты по налогам и сборам)

Сумма НДС, начисленная фирмой на проданную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги обслуживающих производств и хозяйств

Результаты проводок на экране не отражаются. На экране отражается случайный номер счета со своими данными.

3.4[9]
. Проверка отражения в Плане Счетов
результатов проводок по счетам 62 - 120, 90 - 110, 90 - 310, 68 - 200.

3.4.1. Войдите в Главное Меню
, активизируйте модуль Финансы
и выберите План Счетов
. Открывается окно План Счетов
.

3.4.2. Выберите необходимый счет.

3.4.5. Проверьте соответствие:

- по счету 62 - 120, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма 70800,00 руб.;

- по счету 90 - 110, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма - 70800,00 руб.;

- по счету 90 - 310, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма 10800,00 руб.;

- по счету 68 - 200, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма - 10800,00 руб.

3.5[10]
. Проверка отражения в Главной книге
результатов проводок по счетам 62 - 120, 90 - 110, 90 - 310, 68 - 200.

3.5.2. В поле Дата Фильтр
проставьте дату проведения операции 10.01.05.

3.5.3. Выберите необходимый счет.

3.5.4. Поставьте курсор по счету:

- 62 - 120 в поле Дебет Сумма
;

- 90 - 110 в поле Кредит Сумма
;

- 90 - 310 в поле Дебет Сумма
;

- 68 - 200 в поле Кредит Сумма

3.5.7. Проверьте соответствие:

- по дебету счета 62 - 120, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма 70800,00 руб.;

- по кредиту счета 90 - 110, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма - 70800,00 руб.

- по дебету счета 90 - 310, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма 10800,00 руб.;

- по кредиту счета 68 - 200, дата 10.01.05, документ Но 103019, заказ 1001, сумма - 10800,00 руб.

3.6. Закройте все окна до появления Главного Меню
.

ЭТАП ВТОРОЙ. ОФОРМЛЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ НА ОТГРУЗКУ И ОПЛАТУ ТОВАРА КЛИЕНТОМ

Задание 1. Автоматическое получение и просмотр первичных учетных документов (Счета - Фактуры, Товарной Накладной).

Задание 1.1. Автоматическое получение и просмотр Счета - Фактуры.

1.1. В модуле Продажи & Клиенты
выберите Учтенные Счета - Фактуры
. Появляется диалоговое окно Продажа Счет - Фактура
со случайными данными (рис. 50).

Рис. 50. Диалоговое окно Продажа Счет - Фактура
со случайными данными

1.1.2. Для активизации списка полученных Счетов – Фактур
нажмите клавишу F5
. В результате появляется диалоговое окно Продажа Учт. Счета
со списком Счетов - Фактур
.

1.1.3. Выберите строку в поле Продажа Клиент Но
клиента с порядковым номером 75000 и именем ЗАО «Открытые дороги».

1.1.4. Нажмите ОК
. В результате появляется диалоговое окно 103019 ЗАО «Открытые дороги» - Продажа Счет - Фактура
с указанием номера документа Но
103019, Заказа Но
1001 и заполненными полями таблицы (рис. 51).

Рис. 51. Диалоговое окно 103019 ЗАО «Открытые дороги» Продажа Счет - Фактура

1.1.5. Для просмотра Счета–Фактуры
нажмите кнопку Печать
. Появляется диалоговое окно Выбор Отчетов – Печать
(рис. 52).

Рис. 52. Диалоговое окно Выбор Отчетов – Печать

1.1.6. Выберите в поле Название Отчета
строку Учт – Счет - Фактура
.

1.1.7. Нажмите кнопку Печать
. Появляется диалоговое окно Учт. Счет - Фактура
. В появившемся окне в столбце Фильтр
должен стоять номер 103019 (рис. 53).

Рис. 53. Диалоговое окно Учт. Счет–Фактура

1.1.8. Нажмите кнопку Просмотр
. Появляется на экране Счет – Фактура
(рис. 54).

Рис. 54. Счет – Фактура

1.1.9. Последовательно закройте окна Предварительный просмотр
и Учт. Счет - Фактура
, оставив открытым окно 103019 ЗАО «Открытые дороги» - Продажа Счет - Фактура
.

Задание 1.2. Автоматическое получение и просмотр Товарной Накладной

1.2.1. В диалоговом окне 103019 ЗАО «Открытые дороги» Продажа Счет - Фактура
нажмите кнопку Счет
. В контекстном меню выберите Расх. накладная
. В результате появляется диалоговое окно Продажа - Учт.Накладные
(рис. 55).

Рис. 55. Диалоговое окно Продажа Учт.Накладные

1.2.2.Нажать кнопку Печать
в диалоговом окне Продажа Учт.Накладные
. В результате появляется диалоговое окно Выбор Отчетов – Печать
.

1.2.3.Выделите курсором строку Учт.Накл.Тов.Накл.ТОРГ
- 12
(рис. 56).

Рис. 56. Диалоговое окно Выбор Отчетов - Печать

1.2.4. В окне Выбор Отчетов –
Печать
нажмите кнопку Печать
. В результате появляется диалоговое окно Учт. Накл. Тов. Накл. ТОРГ - 12
. В поле Фильтр
должен стоять 102031 (рис. 57).

Рис. 57. Диалоговое окно Учт. Накл. Тов. Накл. ТОРГ - 12

1.2.5.Нажмите кнопку Просмотр
. В результате появляется Товарная Накладная
, в которой указывается Количество
- 2; Цена за единицу
- 30000,00;Сумма без учета НДС
- 60000,00; НДС
в % - 18,00; НДС в рублях
- 10800,00; Сумма с учетом НДС
– 70800,00 (рис. 58).

Рис. 58. Товарная Накладная

1.2.6. Последовательно закройте все окна до появления Главного Меню
.

Задание 2. Формирование выписки банка
(получение через банк оплаты клиента за полученный товар: оплата производится 12.01.05)

2.1. В верхнем меню системы выберите пункт Сервис
, затем Рабочая дата
.

2.2. В открывшемся окне установите 12.01.05 и нажмите OK
.

2.3. В Главном Меню
системы выберите модуль Финансы
.

2.4. В открывшемся модуле Финансы
выберите Выписки по банку
.

В результате открывается диалоговое окно Банк Журнал банк. выписок – Журнал Платежных документов
(рис. 59).

Рис. 59. Диалоговое окно Банк Журнал банк. выписок – Журнал Платежных документов

2.5. Поставьте курсор в поле Тип документа
и активизируйте появившуюся вспомогательную кнопку. Выделите тип Оплата.

2.6[11]
. В поле Документ Но
вручную введите номер платежного поручения клиента. В данном случае - ПП 187.

2.7. Поставьте курсор в поле Тип Счета
и активизируйте появившуюся вспомогательную кнопку. Выделите тип Клиент.

2.8. Поставьте курсор в поле Счет Но
и активизируйте появившуюся вспомогательную кнопку. Появляется диалоговое окно Клиент Список
.

2.9. В диалоговом окне Клиент Список
выделите строку с именем клиента ЗАО «Открытые дороги»
, порядковый номер которого 75000 (рис. 60).

Рис. 60. Диалоговое окно Клиент Список

2.10. Нажмите OK
. В диалоговом окне Банк Журнал банк. выписок – Журнал Платежных документов
в поле Счет Но
появляется порядковый номер клиента 75000.

2.11. Нажмите клавишу Enter
. В диалоговом окне Банк Журнал банк выписок – Журнал Платежных документов
появляется в полях: Учетная Группа
– РОССИЯ, Описание
- ЗАО «Открытые дороги», Бал. Счет Но
– МБ - РАСЧЕТНЫЙ (рис. 61).

Рис. 61. Диалоговое окно Банк Журнал банк выписок – Журнал Платежных документов
с заполненными полями: Учетная Группа, Описание, Бал. Счет Но

2.12. В поле Приход
вручную внесите сумму оплаты клиентом товара 71000,00.

Задание 3. Согласование (увязка) данных отгрузки товара фирмой и оплаты товара клиентом в журнале выписки банка.

3.1. Поставьте курсор в поле Примененный документ Но
и активизируйте появившуюся вспомогательную кнопку. Появляется диалоговое окно 75000 ЗАО «Открытые дороги» - Применить Операции Клиента
(рис. 62).

Рис. 62. Диалоговое окно 75000 ЗАО «Открытые дороги» - Применить Операции Клиента

3.2.Выделите курсором строку, в которой указаны: Документ Но
– 103019; Клиент Но –
75000; Описание – Заказ
1001.

3.3. Нажмите клавишу F9
. В поле Примен. ID
появились ***

3.4. Нажмите OK
. Появляется Журнал Платежных документов
, в котором в поле Применен документ Но
указано 103019 (рис. 63).

Рис. 63. Диалоговое окно Банк Журнал банк. выписок – Журнал Платежных документов
с дополнительно заполненным полем Применен документ Но

Задание 4. Автоматическое выполнение бухгалтерских проводок, отражающих оплату товара фирмы клиентом (
счета
51 – 200, 62 - 120)

4.1. Нажмите кнопку Учет
. В появившемся контекстном меню нажмите Учет
. В результате появляется диалоговое окно с вопросом: Вы хотите учесть строки журнала?
.

4.2. Нажмите кнопку Да
. Должно появится сообщение, что строки журнала были успешно учтены.

4.3. Нажмите ОК
. В результате произошло выполнение бухгалтерской операции – отражение поступления денежных средств от клиентов в счет погашения задолженности за продукцию, товары, работы, услуги (оплата товара клиентом):

Дебет

Кредит

Сумма

51 - 200

Расчетный Счет МБ

62 - 120

Расчеты с клиентами, Россия

Сумма оплаты клиентом купленных

товаров

Результаты проводок на экране не отражаются.

4.4[12]
. Проверка отражения в Плане Счетов
результатов проводок по счетам 51 - 200, 62 - 120.

4.4.1. Войдите в Главное Меню
, активизируйте модуль Финансы
и выберите План Счетов
. Открывается окно План Счетов
.

4.4.2. Выберите необходимый счет.

4.4.3. Поставьте курсор в поле Оборот
по каждому счету. Справа от суммы по строке номера счета в поле Оборот
появляется вспомогательная кнопка со стрелкой.

4.4.4. Активизируйте вспомогательную кнопку. Открывается окно Финансовая книга операций
по номеру счета и его наименованию.

4.4.5. Проверьте соответствие:

-
по счету 51 - 200, дата 12.01.05, Документ Но ПП187, ЗАО «Открытые дороги» – сумма 71000,00 руб.;

- по счету 62 - 120, дата12.01.05, Документ Но ПП187, ЗАО «Открытые дороги» – сумма - 71000,00 руб.

4.5[13]
. Проверка отражения в Главной Книге
результатов проводок по счетам 51 - 200, 62 - 120.

4.5.1. Войдите в Главное Меню,
активизируйте модуль Бухгалтерия
и выберите Главная Книга.
Открывается окно Фин. Корресп. Главная Книга.

4.5.2. В поле Дата Фильтр
проставьте дату проведения операции 12.01.05.

4.5.3. Выберите необходимый счет.

4.5.4. Поставьте курсор по счету:

- 51 - 200 в поле Дебет Сумма;

- 62 - 120 в поле Кредит Сумма;

4.5.7. Проверьте соответствие:

- по дебету счета 51 - 200, дата 12.01.05, Документ Но ПП187, ЗАО «Открытые дороги» – сумма 71000,00 руб.;

- по кредиту счета 62 - 120, 12.01.05, Документ Но ПП187, ЗАО «Открытые дороги» – сумма - 71000,00 руб.

4.6. Закройте окно 62 - 120 Расчет с клиентами, Россия – Фин.Книга Операций
. На экране должно остаться диалоговое окно Фин. Корресп. Главная книга.

Задание 5. Отражение бухгалтерских проводок по отгрузке товара фирмой и оплате товара в финансовых книгах операций.

5.0. Если диалоговое окно Фин. Корресп. Главная книга
не открыта, то войдите в Главное Меню
, активизируйте модуль Бухгалтерия
и выберите Главная Книга
. Открывается окно Фин. Корресп. Главная Книга
.

5.1. В диалоговом окне Фин. Корресп. Главная книга
в поле Дата фильтр
установите дату отгрузки товара фирмой 10.01.05 (рис. 64).

Рис. 64. Диалоговое окно Фин. Корресп. Главная книга

5.2. Выберите счет 90 - 110
. Поставьте курсор по счету в поле Кредит Сумма
. Справа от суммы по строке номера счета в соответствующем счету поле появляется вспомогательная кнопка со стрелкой.

5.3. Активизируйте вспомогательную кнопку. Открывается окно Финансовая книга операций
по номеру счета и его наименованию. В книге отражается Дата учета 10.01.05, Документ Но 103019, заказ 1001, Сумма -70800,00 (рис. 65)

Рис.65. Диалоговое окно 90 - 110 Выручка от прод.тов.,Россия –Фин.Книга Операций

5.4. Нажмите кнопку Навигатор
. Появляется диалоговое окно Навигатор
(рис. 66).

Рис. 66. Диалоговое окно Навигатор

5.5. Выделите курсором строку Фин. Книга операций
. Нажмите кнопку Показать
. Появляется диалоговое окно 90 - 110 Выручка от прод. тов., Россия – Фин. Книга Операций
(рис. 67).

Рис. 67. Диалоговое окно 90 - 110 Выручка от прод.тов., Россия – Фин. Книга Операций
с указанием бухгалтерских проводок

5.6. Последовательно закройте окна до диалогового окна Фин. Корресп. Главная Книга
.

5.7. В диалоговом окне Фин. Корресп. Главная книга
в поле Дата фильтр
установите дату оплаты товара клиентом фирмы 12.01.05.

5.8. Выберите счет 51 - 200
. Поставьте курсор по счету в поле Дебет Сумма
. Справа от суммы по строке номера счета в соответствующем счету поле появляется вспомогательная кнопка со стрелкой.

5.9. Активизируйте вспомогательную кнопку. Открывается окно Финансовая книга операций
по номеру счета и его наименованию. В книге отражается Дата учета 12.01.05, Документ Но ПП 187, ЗАО «Открытые дороги» – сумма 71000,00 руб. (рис. 68).

Рис.68. Диалоговое окно 51 - 200 Расчетный Счет МБ - Фин.Книга Операций

5.10. Нажмите кнопку Навигатор
. Появляется диалоговое окно Навигатор
(рис. 69).

Рис. 69. Диалоговое окно Навигатор

5.11. Выделите курсором строку Фин. Книга операций
. Нажмите кнопку Показать
. Появляется диалоговое окно 51 - 200 Расчетный Счет МБ – Фин. Книга Операций
(рис. 70).

Рис. 70. Диалоговое окно 51 - 200 Расчетный Счет МБ – Фин. Книга Операций
с указанием бухгалтерских проводок.

5.12. Последовательно закройте окна до Главного меню
.

Задание 6. Формирование
книги продаж

6.1. В Главном меню
системы выберите модуль Бухгалтерия
.

6.2. В открывшемся модуле Бухгалтерия
выберите Книга продаж
. В результате открывается диалоговое окно НДС Книга Список
.

6.3. Поставьте курсор в свободную строку и нажмите Enter. Появляется код книги продаж ПРКН - 0003.

6.4. В поле Описание
введите вручную Книга продаж за период с 01.01.05 по 31.01.05.

6.5. Поставьте курсор в поле Дата Начала
и введите вручную 01.01.05.

6.6. Поставьте курсор в поле Дата Конца
и введите вручную 31.01.05 (рис. 71).

Рис. 71. Диалоговое окно НДС Книга Список

6.7. Нажмите кнопку Функции
. В открывшемся контекстном меню выберите операцию Создать
. В результате появляется диалоговое окно Создать НДС Книгу Продаж
(рис. 72).

Рис. 72. Диалоговое окно Создать НДС Книгу Продаж

6.8. В закладке Параметры
проверить наличие галочек в полях: Очистить строки
по коду и Сохранить новые строки в книге
(рис. 73).

Рис. 73. Диалоговое окно Создать НДС Книгу Продаж
с указанием содержимого закладки Параметры

6.9. Нажмите кнопку Просмотр
. В результате открывается диалоговое окно Предварительный просмотр Книги Продаж
, в которой зафиксированы Всего продаж, включая НДС; Стоимость продаж без НДС; сумма НДС
(рис. 74).

6.10. Последовательно закройте все окна до Главного меню
.

Рис. 74. Книга продаж

ЭТАП ТРЕТИЙ. СОСТАВЛЕНИЕ аналитических отчетов и графическое их представление В MS Excel

(OLAP – технология
)

Задание 1. Составление и графическое представление в MS Excel аналитического отчета Выручка по товарным группам и периодам -
(аналитические измерения
Товар
и
П
ериод - неделя)

1.1. В Главном меню
выберите модуль Финансы
.

1.2. В открывшемся модуле Финансы
выберите Анализ по измерениям
. В результате открывается диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
.

1.3. Активизируйте закладку Общее
и при необходимости раздвиньте столбцы открывшейся таблицы.

1.4. В закладке Общее
в поле Код
аналитического отчета
нажмите вспомогательную кнопку. В результате открывается диалоговое окно Аналитический Отчет Список
.

1.5. Поставьте курсор в строку, в которой по полю Код
отражено ВЫРУЧКА (рис. 75).

Рис. 75. Диалоговое окно Аналитический Отчет Список

1.6. Нажмите кнопку Обновить
. В результате появляется диалоговое окно Microsoft Business Solution – Navision
с вопросом Вы хотите обновить Аналитический Отчет ВЫРУЧКА
?.

1.7. Нажмите кнопку Да
.

1.8. В диалоговом окне Аналитический Отчет Список
нажмите ОК. В результате в окне Код Аналитического Отчета
появляется ВЫРУЧКА и изменяется название диалоговое окно Затраты – Анализ по измерениям
на диалоговое окно Выручка – Анализ по измерениям
.

1.9. В поле Показывать в строках
нажмите вспомогательную кнопку. В результате появляется диалоговое окно Измерение Выбор
.

1.10. Поставьте курсор в строку, в которой отражено ТОВАР по полю Код
.

1.11. Нажмите ОК
. В результате в окне Показывать в Строках
появляется Товар.

1.13. Поставьте курсор в строку, в которой по полю Код
отражено Период
.

1.14. Нажмите ОК
. В результате в окне Показывать в Столбцах
появляется Период
. При этом должно быть активизировано окно 7 (рис. 76).

Рис. 76. Диалоговое окно Выручка – Анализ по измерениям с заполненной закладкой Общее для отчета Выручка по товарным группам и периодам

1.15. Активизируйте закладку Фильтры
.

1.16. Проверьте в поле Фин Счет
Фильтр
должно быть 90 - 110

1.17. В поле Дата фильтр
введите 01.01.05..31.01.05. Обратите внимание на возможность уточнения области фильтрации в полях Клиент группа Фильтр, Регион Фильтр, Товар Фильтр
.

1.18. Активизируйте закладку Параметры
. Обратите внимание на следующие указания:

- в закладке Параметры
должны стоять соответственно по окнам следующие данные: Факт, Сумма, Включать, Нет
;

- если в поле Показать название столбцов
стоит «галочка», то вместо подробных цифровых обозначений временных данных будет отражаться цифровой порядковый номер недели (например, вместо 10.01.05 будет указана цифра 2);

- если в поле Показать с противоположным знаком
стоит «галочка», то отрицательные (кредитовые) числа будут показываться как положительные.

1.19. Активизируйте закладку Общее
. В результате получен аналитический отчет Выручка по товарным группам и периодам (рис. 77).

Рис. 77. Диалоговое окно Выручка – Анализ по измерениям
с заполненными закладками Общее, Фильтры
, Параметры
для отчета Выручка по товарным группам и периодам

1.20. Для получения отчета в MS Excel Выручка по товарным группам и периодам
нажмите кнопку Функции
. Появляется контекстное меню.

1.21. Активизируйте в контекстном меню Экспорт в Excel
. Появляется аналитический отчет Выручка по товарным группам и периодам
в MS Excel. Закройте ненужные контекстные меню (рис. 78).

Рис. 78. Аналитический отчет Выручка по товарным группам и периодам

в MS Excel

1.22. Нажмите значок в меню Диаграммы
. Появляется график Выручка по товарным группам и периодам.
В панели инструментов выберите кнопку Мастер диаграмм
. В результате автоматически сформировался график по данным аналитического отчета. График можно модифицировать, добавляя и удаляя необходимые поля сводной таблицы (рис. 79).

Рис. 79. График объема продажи Компьютеров в январе 2005 года

1.23. По данным графика относительно объемов выручки можно сделать вывод, что в январе 2005 года выручка поступала только по товарной группе Компьютеры
и составила 70800,00 руб.

1.24.Сохраните полученный файл в MS Excel.

1.25. Закройте диалоговое окно до появления Главного Меню
.

Задание 2. Составление
и графическое представление в MS Excel аналитического отчета Выручка по группам клиентов и регионам (аналитические измерения
Группа КЛИЕНТОВ, РЕГИОН
)

2.1. В Главном Меню
выберите модуль Финансы
.

2.2. В открывшемся модуле Финансы
выберите Анализ по измерениям
. В результате открывается диалоговое окно Выручка – Анализ по измерениям
.

2.3. Активизируйте закладку Общее
и при необходимости раздвиньте столбцы открывшейся таблицы.

2.4. Проверьте в закладке Общее
в поле Код аналитического
отчета
должно быть отражено ВЫРУЧКА. В случае если не отражено, повторите пункты 1.3. – 1.8. этапа 3.

2.6. Поставьте курсор в строку, в которой отражено ГРУППА КЛИЕНТ по полю Код
.

2.7. Нажмите ОК. В результате в окне Показывать в Строках
появляется ГРУППА КЛИЕНТ. В таблице отражаются группы клиентов с кодами и сумма продажи клиентам компьютеров по видам бизнеса.

2.8. Проверьте: в поле Показывать в столбцах
должно быть отражено РЕГИОН. В случае если не отражено, повторите пункты 1.12. – 1.14 только вместо Период выберите РЕГИОН.

2.9. Активизируйте закладку Фильтры
. Проверьте в поле Фин Счет
Фильтр
должно быть 90 – 110

2.10. В поле Дата фильтр
введите 01.01.05..31.01.05
. Обратите внимание на возможность уточнения области фильтрации в полях Клиент группа Фильтр, Регион Фильтр, Товар Фильтр
.

2.11. Активизируйте закладку Параметры
. Обратите внимание на следующие указания:

- в закладке Параметры
должны стоять соответственно по окнам следующие данные: Факт, Сумма, Включать, Нет
;

- если в поле Показать название столбцов
отражена «галочка», то указывается наименование региона, если пусто – код региона;

2.12. Активизируйте закладку Общее
. В результате получен аналитический отчет Выручка по группам клиентам и регионам
(рис. 80).

Рис. 80. Диалоговое окно Выручка – Анализ по измерениям
с заполненными закладками Общее, Фильтры, Параметры
для отчета Выручка по группам клиентов и регионам

2.13. Для получения отчета в MS Excel Выручка по группам клиентов и регионам
нажмите кнопку Функции
. Появляется контекстное меню.

2.14. Активизируйте в контекстном меню Экспорт в Excel
. Появляется аналитический отчет Выручка по группам клиентов и регионам
в MS Excel. Закройте ненужные контекстные меню (рис. 81).

Рис. 81. Аналитический отчет Выручка по группам клиентов и регионам
в MS Excel

2.15. Нажмите значок в меню Диаграммы
. Появляется график Выручка по группам клиентов и регионам.
В панели инструментов выберите кнопку Мастер диаграмм
. В результате автоматически сформировался график по данным аналитического отчета. График можно модифицировать, добавляя и удаляя необходимые поля сводной таблицы (рис. 82).

Рис. 82. График объема продажи Компьютеров по клиентам и регионам в январе 2005 года.

2.16. По данным графика относительно объемов выручки можно сделать вывод, что в январе 2005 года выручка поступала от клиентов крупного бизнеса региона 2 – Москва и составила 70800,00 руб.

2.17.Сохраните файл, полученный в MS Excel.

5. Выполнение контрольной задачи 2
Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам
(в соответствии с данными таблицы 7).

Для успешного освоения программы MS Navision (MS Business Solution - Navision) выполните следующее:

- оформите 10 заказов на продажу товаров и их отгрузке фирмой клиенту в январе 2005 года;

- оформите документы на отгрузку товара фирмой по 10 заказам и их оплату клиентом в январе 2005 года;

- составьте по всем заказам Книгу продаж и два вида аналитических отчетов с их графическим представлением в MS Excel: Выручка по товарным группам и периодам
(январь 2005 года), Выручка по группам клиентов и регионам
(январь 2005 года).

При выполнении задания основывайтесь на данных таблицы 7 и рекомендациях п. 4 Пример решения задачи 2 Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам (с. 57).

Таблица 7

Данные для выполнения контрольной задачи 2 Анализ выручки фирмы от продаж товаров по периодам, товарным группам, группам клиентов и регионам

Дата	КЛИЕНТ		ТОВАР			Выписка банка
операции продажи	Порядковый номер в системе	Название	Порядковый номер в системе	Наименование	Кол - во (HIT)	№ плат. поручения клиент	Дата	Сумма (рублей)
02.01.05	63000	ГОУ Детский сад	80001	Компьютер III 533 MHz	2	ПП178	02.01.05	84500,00
		Солнышко	80014	512MBPC800ECC	2
			80101	Плоский экран 15 1501 FP	2
04.01.05	67000	000 Три+	80002	Компьютер III 600 MHz	3	ПП987	04.01.05	98000,00
			80027	36GB Ultra 160/M SCSI	6
			80102	Монитор 17 M780	3
06.01.05	68000	ГОУ ВПО ВЗФЭИ в г. Липецке	80003	Компьютер III 733 MHz	1	ПП258	07.01.05	50200,00
			80023	27GB ATA - 66 IDE	1
			80103	Монитор 19 M009	1
09.01.05	64000	ЗАО Тяжмашстрои	80004	Компьютер III 800 MHz	2	ПП471	09.01.05	104800,00
			80025	9GB Ultra 160/M SCSI	4
			80103	Монитор 19 M009	2
12.01.05	66000	000 Трейдинвест	80005	Компьютер III 866 MHz	5	ПП663	12.01.05	298500,00
			80024	40GB ATA - 66 IDE	5
			80101	Плоский экран 15 1501 FP	5
17.01.05	70000	000 Адидас промоушен	80006	Компьютер Team Work 533 MHz	2	ПП547	17.01.05	77800,00
			80023	27GB ATA - 66 IDE	2
			80102	Монитор 17 M780	2
22.01.05	72000	ПБОЮЛ Краева	80007	Компьютер Enterprise 667 MHz	4	ПП872	21.01.05	138400,00
			80022	20.4 GB ATA - 66 IDE	4
			80103	Монитор 19 M009	4
23.01.05	71000	ЗАО Нефтехимбыт	80001	Компьютер III 533 MHz	2	ПП645	23.01.05	92800,00
			80022	20.4 GB ATA - 66 IDE	2
			80101	Плоский экран 15 1501 FP	2
24.01.05	69000	ПБОЮЛ Быстров	80002	Компьютер III 600 MHz	3	ПП219	24.01.05	88200,00
			80021	10.2 GB ATA - 66 IDE	3
			80102	Монитор 17 M780	3
26.01.05	65000	000 Святославский	80003	Компьютер III 733 MHz	1	ПП109	26.01.05	47480,00
			80014	512MBPC800ECC	4
			80103	Монитор 19 M009	1

ЛИТЕРАТУРА

1. Романов А.Н., Одинцов Б.Е. Информационные системы в экономике. М.: Вузовский учебник, 2006

2. Методические указания УТЦ ВЗФЭИ

Приложение 1

Справочник товаров

Приложение 2

Справочник поставщиков

Приложение 3

Справочник клиентов

Приложение 4

План счетов (фрагмент)

[1]
Пункт 3.4 выполняется только в примере.

[2]
Пункт 3.5 выполняется только в примере.

[3]
В случае если появляется другой номер ПЛ, необходимо продолжать выполнение задания.

[4]
На данном этапе может появиться диалоговое окно ПЛ-003
с суммой 9870 в поле Расход
, имеющее статус Напечатано
. Для того чтобы перейти к окну ПЛ-004
, активизируйте список платежных поручений, нажмите F5
, установите курсор в строку с номером документа ПЛ-004
и нажмите ОК
.

[5]
Пункт 4.4 выполняется только в примере.

[6]
Пункт 4.5 выполняется только в примере.

[7]
Вместо знака *** может появиться другой набор символов, отображающий название компьютера, на котором выполняется данная работа

[8]
Вместо знака *** может появиться другой набор символов, отображающий название компьютера, на котором выполняется данная работа

[9]
Пункт 3.4 выполняется только в примере.

[10]
Пункт 3.5 выполняется только в примере.

[11]
Если отсутствует необходимое поле, то откройте меню Вид
. В подменю активизируйте Показать столбец
. В открывшемся контекстном меню поставьте галочку около названия требуемого столбца.

[12]
Пункт 4.4 выполняется только в примере.

[13]
Пункт 4.5 выполняется только в примере.

Слов:	14360
Символов:	129495
Размер:	252.92 Кб.

Название реферата: Методические указания, по выполнению лабораторной работы в среде ms navision Факультеты