Федеральное агентство по образованию РФ.
ГОУВПО «Сибирский государственный индустриальный университет»
Кафедра «экономика и менеджмент»
Курсовая работа по дисциплине:
«экономика отрасли»
На тему:
«Разработка годового плана автотранспортного предприятия»
Выполнил:
Проверил:
г.Новокузнецк, 2010 г.
Содержание.
1.Исходные данные 3
2. Производственная программа АТП. 3
3. Производственные мощности и стоимость основных фондов. 4
4. План по труду и заработной плате для перевозок по заданной схеме. 8
5. Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок. 9
6. Сводные данные производственного плана АТП. 14
7. План по повышению производительности труда
и эффективность внедряемых мероприятий. 14
8. Новая производственная программа АТП. 5
9. Измененные производственные мощности
и стоимость основных фондов. 15
10. Новый план по труду и заработной плате. 17
11. Пересчет эксплуатационных расходов и
калькуляция себестоимости перевозок. 18
12. Сводные данные нового производственного плана АТП. 23
13.Вывод. 23
1.Исходные данные.
АТП производит перевозки для двух строящихся объектов: металлургического и химического предприятий. Объем строительно-монтажных работ для предприятия химической промышленности – 66 млн.руб./год, а для металлургического завода – 90 млн.руб./год. Используются бортовые, самосвалы и прочие автомобили.
Таблица 1. Годовые объемы перевозок.
| отрасль |
Объем перевозок Q, т.т./млн.руб. |
Объем перевозок по типу ПС |
||
| бортовые |
самосвалы |
прочие |
||
| Химическая |
5,05 |
0,49 |
3,93 |
0,63 |
| Металлургическая |
4,96 |
0,43 |
3,88 |
0,65 |
| Итого |
10,01 |
0,92 |
7,81 |
1,28 |
Таблица2. Расстояния перевозок.
| отрасль |
Расстояния перевозок, км. |
||
| бортовые |
самосвалы |
прочие |
|
| Химическая |
54 |
36 |
32 |
| Металлургическая |
31 |
38 |
40 |
Стоимость подвижного состава принимаем:
Бортовых автомобилей – 900 000 руб.
Самосвалов – 1 200 000 руб.
Прочих – 700 000 руб.
2.Производственная программа АТП.
Исходя из годового объема строительно-монтажных работ (по химкомбината – 66 млн.руб/год, для металлургического завода – 90 млн.руб./год) рассчитываем объем перевозок. При этом используем данные по объему перевозок, соответствующие 1 млн.рублей строительно-монтажных работ при обслуживании различными типами подвижного состава. Выполним расчет годовых объемов перевозок по каждому типу подвижного состава, а также суммарные объемы перевозок по каждому строящемуся объекту. Для этого умножаем годовую стоимость строительно-монтажных работ на значения объемов перевозок для соответствующего строящегося предприятия. Сводим результаты расчетов в таблицу:
Табл.3. Годовые объемы перевозок.
| отрасль |
Объем перевозок Q, т.т./год |
Объем перевозок по типу ПС |
||
| бортовые |
самосвалы |
прочие |
||
| Химическая |
333,3 |
32,34 |
259,38 |
41,58 |
| Металлургическая |
446,4 |
38,70 |
349,2 |
58,50 |
| Итого |
779,7 |
71,04 |
608,58 |
100,08 |
3. Производственные мощности и стоимость основных фондов.
Производственные мощности АТП выражаются в количестве автомобилей, требующихся для выполнения заданных объемов работ. Расчет количества автомобилей производим по следующей формуле:
, где
А – искомое количество автомобилей определенного типа, необходимое для обслуживания строительства определенного предприятия, авт.
- длина груженой езки автомобиля, км. Значения определяем по таблице исходных данных.
Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год
- техническая скорость движения автомобиля, км/ч. Принимаем равную 30 км/ч.
- время погрузки и разгрузки, час. Принимаем:
Для бортовых автомобилей – 0,9ч.
Для самосвалов – 0,4ч.
Для прочих – 0,5ч.
q – грузоподъемность автомобиля, т.
Бортовой – 11т.
Самосвал – 13т.
Прочие – 5т.
- коэффициент использования грузоподъемности. Принимаем равным 0,85.
- коэффициент выпуска автомобилей на линию. Принимаем равным 0,8
Dк
– число календарных дней в анализируемом периоде, 365дн.
Тм
– время работы автомобиля в смену, 8ч.
На основе полученных данных рассчитываем количество автомобилей.
Пример расчета:
На основе рассчитанного количество автомобилей строим сводную табилцу:
Табл.4. Требуемое количество автомобилей.
| Наименование предприятия |
Тип ПС |
tп-р,
|
q, т. |
Q,т.т. |
Расст, км. |
Количество автомобилей. |
| Химический комбинат |
Борт. |
0,9 |
11 |
32,34 |
54 |
7 |
| Самосвал. |
0,4 |
13 |
259,38 |
36 |
28 |
|
| Прочие |
0,5 |
5 |
41,58 |
32 |
11 |
|
| Металлургический завод |
Борт. |
0,9 |
11 |
38,70 |
31 |
12 |
| Самосвал |
0,4 |
13 |
349,2 |
38 |
40 |
|
| Прочие |
0,5 |
5 |
58,50 |
40 |
19 |
|
| Итого |
117 |
Определяем производительность одного автомобиля по следующей формуле:
где
П – производительность одного автомобиля в среднем для предприятия, т.т./авт.;
Q – суммарный объем перевозок, т.
Определяем стоимость основных фондов. Для этого воспользуемся следующей вспомогательной таблицей, характеризующей структуру основных фондов АТП.
Табл.5. Доля основных фондов АТП.
| Наименование основных фондов |
Доля в %. |
| Здания |
13,2 |
| Сооружения |
5,4 |
| Передаточные устройства |
3,6 |
| Транспортные средства |
62,8 |
| Прочие |
15 |
| Итого |
100 |
Определяем стоимость транспортных средств исходя из сведений о стоимости автомобилей и рассчитанного количества автомобилей. Определяем полную стоимость всех транспортных средств.
Табл.6. Стоимость транспортных средств.
| Наименовании ПС |
Количество автомобилей |
Цена 1го авт., тыс.р |
Стоимость всех авт., тыс.р. |
||
| Химич. |
Металл. |
Всего |
|||
| Бортовые |
7 |
12 |
19 |
900 |
17100 |
| Самосвалы |
28 |
40 |
68 |
1200 |
81600 |
| Прочие |
11 |
19 |
30 |
700 |
21000 |
| итого |
119700 |
||||
Определяем суммарную стоимость основных фондов АТП, зная стоимость автомобилей. Данная сумма составляем 62,8% от суммарной стоимости основных фондов.
Далее произведем расчет стоимости других элементов основных фондов и сведем данные в таблицу.
Табл.7. Стоимость основных фондов
| Наименование ОФ |
Доли ОФ |
Стоимость ОФ, тыс.р. |
| Здания |
13,2 |
24778,66 |
| Сооружения |
5,4 |
10292,68 |
| Перед. устройства |
3,6 |
6861,78 |
| Траснп. средства |
62,8 |
119700 |
| Прочие |
15 |
28590,77 |
| Итого |
100 |
190605,1 |
Определим эффективность использования основных фондов:
т/руб; где
Фосн
– эффективность использования основных фондов;
Фо
– средняя годовая стоимость основных фондов;
Q – суммарный годовой объем перевозок.
Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:
где
Па
– средняя производительность автомобиля
4. План по труду и заработной плате для перевозок по заданной схеме.
Примем размер заработной платы для водителей 18000 руб., для ремонтного персонала – 17000 руб. Определим количество водителей и ремонтников, необходимое для обслуживания расчетного парка ПС.
где
Nвод
– количество водителей, чел;
- суммарное количество автомобилей по АТП, авт.;
1,3 – коэффициент перевода явочного состава в списочный.
Количество ремонтников определяется по формуле:
где
0,3 – коэффициент отношения числа ремонтников к числу водителей.
Общая численность работников определяется по формуле:
N=Nвод
+Nрем.
, чел;
N=152+46=198 чел.
Определяем среднюю производительность одного работника АТП:
Произведем расчет величины годового фонда заработной платы работников АТП. Расчеты сводим в таблицу.
Табл.8. Годовой фонд заработной платы.
| Категория работников |
Кол-во раб-ов, чел. |
Месячная з/п, руб. |
Годовая з/п, тыс.руб. |
Общий фонд з/п за год, т.р. |
| водители |
152 |
18000 |
216 |
32832 |
| ремонтники |
46 |
17000 |
204 |
9384 |
| Итого |
42216 |
5.Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок.
Определим годовой пробег всех автомобилей каждого типа, обслуживающих строительство одного из предприятий.
где
- годовой пробег автомобилей одного типа, обслуживающих строительство одного из предприятий, км.
Z – количество оборотов, совершаемое одним автомобилем за одну рабочую смену.
где
- время одного оборота автомобиля, ч.
- продолжительность смены;
Произведем расчет суммарного пробега бортовых автомобилей, обслуживающих строительство химического комбината, а результаты сведем в таблицу.
Таблица 9. суммарный пробег автомобилей.
| отрасль |
Тип ПС |
lег
|
tп-р
|
, ч |
Z |
А, авт. |
,км. |
| Химическая |
Борт. |
54 |
0,9 |
4,5 |
2 |
7 |
551880 |
| Самосв. |
36 |
0,4 |
2,8 |
3 |
28 |
2207520 |
|
| Прочие |
32 |
0,5 |
2,6 |
3 |
11 |
770880 |
|
| Металлургическая |
Борт. |
31 |
0,9 |
3,0 |
3 |
12 |
814680 |
| Самосв. |
38 |
0,4 |
2,9 |
3 |
40 |
3328800 |
|
| Прочие |
40 |
0,5 |
3,2 |
3 |
19 |
1664400 |
Определяем расход топлива автомобилями, если известны следующие эксплуатационные показатели:
- средний расход топлива на 100 км пробега:
бортовыми автомобилями – 27,5л.
самосвалами – 34л.
прочими автомобилями – 30л.
где
Р – суммарный расход топлива автомобилями одного типа, обслуживающими строительство одного из предприятий, тыс. л.
К – средний расход топлива автомобилями определенного типа, л/100км.
Например, произведем расчет расхода топлива бортовыми автомобилями, обслуживающими строительство химического комбината, результаты сведем в таблицу.
, тыс.л;
Табл.10. Требуемое количество топлива.
| отрасль |
Тип ПС |
К, л/100км. |
,км. |
Р, тыс. л. |
| Химическая |
Борт. |
27,5 |
551880 |
151,8 |
| Самосв. |
34 |
2207520 |
750,6 |
|
| Прочие |
30 |
770880 |
231,3 |
|
| Металлургическая |
Борт. |
37,5 |
814680 |
305,5 |
| Самосв. |
34 |
3328800 |
1131,8 |
|
| Прочие |
30 |
1664400 |
499,3 |
|
| Итого |
3070,3 |
Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 3070,3 тыс.л. Определим стоимость данного количества топлива:
Ст
=ΣР·Ц, где
Ст
– суммарная стоимость трембуемого количества топлива,
Ц – цена одного литра топлива. Ц=20 руб./л.
Ст
=3070,3·20=61406 тыс. рублей.
Примем, что расходы на ремонт будут составлять 12% от стоимости топлива. Произведем расчет средств, требуемых на проведение ремонта:
где
- сумма денежных средств, выделяемых для ремонта подвижного состава.
тыс.руб.
Рассчитаем величину ежегодных амортизационных отчислений, исходя из значений норм амортизации основных фондов и их стоимости по формуле:
где
АО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;
Фо
– стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.
Нам
– нарма амортизации, %.
Результаты расчета сведем в таблицу:
Табл.11. Амортизационные отчисления.
| Наименование ОФ |
Стоимость ОФ, тыс.р. |
Норма амортизации |
Величина амотриз. отчислений, тыс.руб. |
| Здания |
24778,66 |
1,2 |
297,3 |
| Сооружения |
10292,68 |
3,2 |
329,4 |
| Перед. устройства |
6861,78 |
2,0 |
137,2 |
| Траснп. средства |
119700 |
text-align:center;">14,3 |
17117,1 |
| Прочие |
28590,77 |
7,0 |
2001,4 |
| Итого |
190605,1 |
19882,4 |
Для подсчета суммарных эксплуатационных расходов и себестоимости необходимо рассчитать сумму отчислений на социальное страхование. Их величину принимаем равной 26% от величины годового фонда заработной платы. Сумма прочих расходов составляет 14% от общей суммы всех вышеперечисленных расходов.
Табл. 12. Эксплуатационные затраты.
| Наименование затрат |
Величина затрат, тыс. руб. |
| Зарплата |
42216 |
| Отчисления на соц. страх. |
10976,16 |
| ГСМ |
61406 |
| Материалы и запчасти |
7368,72 |
| Амортизационные отчисления |
19882,4 |
| Прочие |
19858,9 |
| Итого |
161708,18 |
Себестоимость перевозок определяется отношением величины годовых эксплуатационных расходов к суммарному годовому объему перевозок:
, где
С – себестоимость перевозок, руб/т.
Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.
Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;
6.Сводные данные производственного плана АТП.
Все вышерассчитанные данные по годовому плану сводим в таблицу:
Табл. 13. Сводные данные производственного плана АТП.
| Наименование показателя |
Единицы измерения |
Значения показателей. |
| Суммарный объем перевозок |
Тыс.т. |
779,7 |
| Количество автомобилей: |
Шт. |
117 |
| Бортовых |
19 |
|
| Самосвалов |
68 |
|
| Прочих |
30 |
|
| Штат работников: |
Чел. |
198 |
| Водителей |
152 |
|
| Рабочих |
46 |
|
| Производительность одного автомобиля |
Тыс.т./автомобиль |
6,66 |
| Производительность одного работника |
Тыс.т/чел. |
3,94 |
| Себестоимость перевозок |
Руб./т. |
0,21 |
7.План по повышению производительности труда и эффективность внедряемых мероприятий.
Для увеличения производительности труда и эффективности основных фондов необходимо внедрить какие-либо прогрессивные мероприятия. В качестве модернизации условно примем меры по увеличению и эффективности использования грузоподъемности автомобилей – самосвалов.
8.Новая производственная программа АТП.
Все первоначальные условия, указанные в пункте 2 остаются неизменными. Также сохраняются и требуемые годовые объемы перевозок. Единственное изменение – увеличение коэффициента использования грузоподъемности у автомобилей-самосвалов до 0,9. Это предполагает уменьшение потребности в подвижном составе данного типа, что увеличит его производительность и уменьшит эксплуатационные затраты.
9.Измененные производственные мощности и стоимость основных фондов.
Произведем расчет потребности в автомобилях – самосвалах, учитывая новые условия по формуле, указанной в пункте 3 и составим таблицу, аналогичную таблице 5, отображающую данную потребность. Число бортовых автомобилей и автомобилей прочих типов остается неизменным и может быть взято из таблицы 5.
;
Табл.14. Новая потребность в автомобилях.
| Наименование предприятия |
Тип ПС |
Количество автомобилей. |
|
| Химический комбинат |
Бортовые |
7 |
|
| Самосвалы |
27 |
||
| Прочие |
11 |
||
| Металлургический завод |
Бортовые |
12 |
|
| Самосвалы |
38 |
||
| Прочие |
19 |
||
| Итого 114 |
|||
Определим суммарную стоимость транспортных средств из условия, что цена автомобиля останется прежней: бортовых – 900тыс.руб., самосвалов – 1200 тыс.руб., прочих – 700 тыс.руб. расчет ведем в табличной форме.
Табл.15. Расчет стоимости автомобилей.
| Наименование ПС |
Количество автомобилей |
Цена, тыс.руб. |
Общая стоимость ТС, тыс.руб. |
||
| Химич. |
Металл. |
Всего. |
|||
| Бортовые |
7 |
12 |
19 |
900 |
17100 |
| Самосвалы |
27 |
38 |
65 |
1200 |
78000 |
| Прочие |
11 |
19 |
30 |
700 |
21000 |
| Σ=116100 |
|||||
Как и предполагалось, потребность в автомобилях уменьшилась, а значит, уменьшилась и их суммарная стоимость (на 3600 тыс.руб.), о чем говорит сравнение результатов, указанных в аналогичных таблицах.
Определим суммарную стоимость основных фондов, исходя из условия, что стоимости отдельных из них остались неизменными за исключением стоимости подвижного состава. Расчет ведем в табличной форме.
Табл.16. Стоимость основных фондов
| Наименование ОФ |
Доли ОФ |
Стоимость ОФ, тыс.р. |
| Здания |
13,2 |
24778,66 |
| Сооружения |
5,4 |
10292,68 |
| Перед. устройства |
3,6 |
6861,78 |
| Траснп. средства |
62,8 |
116100 |
| Прочие |
15 |
28590,77 |
| Итого |
100 |
186624 |
Определим эффективность использования основных фондов:
т/руб; где
Фосн
– эффективность использования основных фондов;
Фо
– средняя годовая стоимость основных фондов;
Q – суммарный годовой объем перевозок.
Очевидно, что эффективность использования основных фондов увеличилась: до изменений Фосн
=4,09 т/руб., а после изменений Фосн
=4,18т/руб.
Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:
где
Па
– средняя производительность автомобиля
Очевидно, что производительность автомобилей также увеличилась: до изменений Па
=6,66 тыс.т./авт., после изменений Па
=6,84 тыс.т./авт.
10.Новый план по труду и заработной плате.
Размер заработной платы водителей и ремонтников оставим прежним, однако, уменьшение количества подвижного состава повлекло уменьшение потребности в работниках. Определим потребность в персонале обеих категорий.
где
Nвод
– количество водителей, чел;
- суммарное количество автомобилей по АТП, авт.;
1,3 – коэффициент перевода явочного состава в списочный.
Количество ремонтников определяется по формуле:
где
0,3 – коэффициент отношения числа ремонтников к числу водителей.
Общая численность работников определяется по формуле:
N=Nвод
+Nрем.
, чел;
N=148+44=192 чел.
Определяем среднюю производительность одного работника АТП:
Очевидно, что производительность работников также увеличилась: до изменений Пр
=3,94 тыс.т./чел., после изменений Пр
=4,06 тыс.т./чел.
Произведем расчет величины годового фонда заработной платы работников АТП. Расчеты сводим в таблицу.
Табл.17. Годовой фонд заработной платы.
| Категория работников |
Кол-во раб-ов, чел. |
Месячная з/п, руб. |
Годовая з/п, тыс.руб. |
Общий фонд з/п за год, т.р. |
| водители |
148 |
18000 |
216 |
31968 |
| ремонтники |
44 |
17000 |
204 |
8976 |
| Итого |
40944 |
11.Пересчет эксплуатационных расходов и калькуляция себестоимости перевозок.
Определим годовой пробег автомобилей самосвалов. Годовой пробег остальных автомобилей остается неизменным. Все данные сводим в таблицу, аналогичную таблице 10.
Табл.18. Пробег автомобилей.
| отрасль |
Тип ПС |
lег
|
tп-р
|
, ч |
Z |
А, авт. |
,км. |
| Химическая |
Борт. |
54 |
0,9 |
4,5 |
2 |
7 |
551880 |
| Самосв. |
36 |
0,4 |
2,8 |
3 |
27 |
2128680 |
|
| Прочие |
32 |
0,5 |
2,6 |
3 |
11 |
770880 |
|
| Металлургическая |
Борт. |
31 |
0,9 |
3,0 |
3 |
12 |
814680 |
| Самосв. |
38 |
0,4 |
2,9 |
3 |
38 |
3162360 |
|
| Прочие |
40 |
0,5 |
3,2 |
3 |
19 |
1664400 |
Расход топлива отдельными автомобилями не изменился, однако изменилось общее количество автомобилей. Поэтому необходимо произвести перечет общей потребности в горючем, которое рассчитывается по формуле:
где
Р – суммарный расход топлива автомобилями одного типа, обслуживающими строительство одного из предприятий, тыс. л.
К – средний расход топлива автомобилями определенного типа, л/100км.
Расчет выполняем в табличной форме. Так как суммарный пробег изменился только у автомобилей-самосвалов, то расчет расхода топлива необходимо произвести только для них. Остальные данные возьмем из таблицы 11.
Табл.19. Требуемое количесво топлива.
| отрасль |
Тип ПС |
К, л/100км. |
,км. |
Р, тыс. л. |
| Химическая |
Борт. |
27,5 |
551880 |
151,8 |
| Самосв. |
34 |
2128680 |
723,8 |
|
| Прочие |
30 |
770880 |
231,3 |
|
| Металлургическая |
Борт. |
37,5 |
814680 |
305,5 |
| Самосв. |
34 |
3162360 |
1075,2 |
|
| Прочие |
30 |
1664400 |
499,3 |
|
| Итого |
2986,7 |
Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 2986,7 тыс.л.
Произведем расчет стоимости топлива при условии, что его цена осталась неизменной:
Ст
=ΣР·Ц, где
Ст
– суммарная стоимость трембуемого количества топлива,
Ц – цена одного литра топлива. Ц=20 руб./л.
Ст
=2986,7·20=59734 тыс. рублей.
Расходы на ремонт по прежнему составляют 12% от стоимости ГСМ. Произведем их расчет:
тыс.руб.
Как показывают расчеты, расходы на приобретение ГСМ и на ремонт подвижного состава значительно уменьшились т составляют теперь соответственно 59734 тыс. рублей и 7168,08 тыс.рублей.
Произведем расчет ежегодных амортизационных отчислений в табличной форме:
где
АО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;
Фо
– стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.
Нам
– нарма амортизации, %.
Табл.20. Величина амортизационных отчислений.
| Наименование ОФ |
Стоимость ОФ, тыс.р. |
Норма амортизации |
Величина амотриз. отчислений, тыс.руб. |
| Здания |
24778,66 |
1,2 |
297,3 |
| Сооружения |
10292,68 |
3,2 |
329,4 |
| Перед. устройства |
6861,78 |
2,0 |
137,2 |
| Траснп. средства |
116100 |
14,3 |
16602,3 |
| Прочие |
28590,77 |
7,0 |
2001,4 |
| Итого |
186623,89 |
19367,6 |
Отобразим все эксплуатационные расходы в таблицу и определим их сумму для дальнейшего расчета себестоимости:
Табл.21. Эксплуатационные расходы.
| Наименование затрат |
Величина затрат, тыс. руб. |
| Зарплата |
40944 |
| Отчисления на соц. страх. |
10645,44 |
| ГСМ |
59734 |
| Материалы и запчасти |
7168,08 |
| Амортизационные отчисления |
19367,6 |
| Прочие |
19300,28 |
| Итого |
157159,4 |
Произведем расчет себестоимости перевозок:
, где
С – себестоимость перевозок, руб/т.
Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.
Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;
Как показывают расчеты, снижение эксплутационных расходов привело к снижению себестоимости перевозок: до изменения С=0,21руб./т., после изменений С=0,20руб./т.
12.Сводные данные нового производственного плана АТП.
Для отображения производственного плана строим сводную таблицу:
Табл.21. Сводные данные нового производственного плана.
| Наименование показателя |
Единицы измерения |
Значения показателей. |
| Суммарный объем перевозок |
Тыс.т. |
779,7 |
| Количество автомобилей: |
Шт. |
114 |
| Бортовых |
19 |
|
| Самосвалов |
65 |
|
| Прочих |
30 |
|
| Штат работников: |
Чел. |
192 |
| Водителей |
148 |
|
| Рабочих |
44 |
|
| Производительность одного автомобиля |
Тыс.т./автомобиль |
6,84 |
| Производительность одного работника |
Тыс.т/чел. |
4,06 |
| Себестоимость перевозок |
Руб./т. |
0,20 |
13.Вывод.
Приведенный выше производственный план показывает, насколько зависит производительность всего автотранспортного предприятия и себестоимость перевозок от отдельных факторов, значение которых отразилось на всех показателях.